财务分析 财务管理工作流程

为加强公司的财务工作,公司对财务管理的工作有明确的流程,下面小编就来介绍下财务管理的工作流程。

财务管理工作流程

一、出纳岗工作流程

二、销售费用岗工作流程

三、管理费用岗工作流程

四、固定资产岗工作流程

五、材料审核岗工作流程

六、成本核算岗工作流程

七、销售核算岗工作流程

八、工资福利岗工作流程

九、税务岗工作流程

十、内部审计岗工作流程

十一、主管岗工作流程

财务管理工作流程之出纳岗工作流程

(一)现金收付

1、收现

根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款 → 检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名

财务分析 财务管理工作流程

→ 在收据(发票)上签字并加盖财务结算章 → 将收据第②联(或发票联)给交款人 → 凭记账联登记现金流水账

→ 登记票据传递登记本 → 将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证。

工资及固定资产岗(水电费、代收款项)

管理费用岗(其他应收款)

销售核算岗(货款)

成本核算岗(加工费、材料款)

注:

(1)原则上只有收到现金才能开具收据,在收到银行存款或下账时需开具收据的,核实收据上已写有“转账”字样,后加盖“转账”图章和财务结算章,并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

(2)随工资发放时代收代扣的款项,由工资及固定资产岗开具收据,可以没有交款人签字。

2、付现

(1)费用报销

审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致 → 检查并督促领款人签名 → 据记账凭证金额付款 → 在原始凭证上加盖“现金付讫”图章 → 登记现金流水账 → 将记账凭证及时传主管岗复核。

(2)人工费、福利费发放

凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项) → 在支出证明单上加盖“现金付讫”图章 → 登记现金流水账 → 登记票据传递登记本 → 将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证

3、现金存取及保管

每天上午按用款计划开具现金支票(或凭建行存折)提取现金 → 安全妥善保管现金、准确支付现金 → 及时盘点现金 → 下午3:30视库存现金余额送存银行。

注:

(1)下午下班后,现金库存应在限额内。

(2)从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从,注意保密,确保资金安全。

4、管理现金日记账,做到日清月结,并及时与微机账核对余额。

点击下一页继续阅读财务管理工作流程  

爱华网本文地址 » http://www.aihuau.com/a/221361/449192019.html

更多阅读

企业财务管理工作流程 财务预算

一、出纳岗工作流程(一)现金收付1、收现根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据(发票)上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联(或发票联)给交款人——→凭记

企业财务管理工作流程 如何在企业中成功推进流程管理

     你说:为什么有的经理人就能在企业里成功推进流程管理,有的经理人就徒有想法?怎么成为前一种人?  我说:争取领导资源,推进方法得当。  全球首屈一指的领导学权威约翰·科特曾于1996年出版了风靡商界的《领导变革》一书,该书将

财务人员述职报告 财务管理工作人员述职报告

   财务工作是学校管理工作的一项重要内容。如何搞好财务管理,掌管并使用好数量有限的经费,使之更直接有力地为教育教学工作提供物资保障,四年来,我本着民主、公开、透明、节约、发展服务教育的原则,尝尽艰辛,排除万难,规范财务管理,合

声明:《财务分析 财务管理工作流程》为网友下一秒待續分享!如侵犯到您的合法权益请联系我们删除