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合规，顾名思义，就是合乎规范，既包括大的规章制度，也包括小的规则、秩序。合规文化建设是农村信用社自我发展和自我完善的内在要求，是对违规经营进行预防，对可能带来的风险进行监控、评估和预警的重要手段。它既是合规风险管理的一部分，同时也是企业文化建设的一部分。如何依托合规文化建设促进业务稳健发展，本文以青县农村信用合作联社为例，谈点粗浅的认识。
一、合规文化建设现状
2010年以来，青县联社以“合规建设推进年”活动为契机，扎实有效地开展各项合规管理工作，取得了一定的成效，各项业务得到长足发展。
（一）加强领导，为合规文化建设提供强有力的组织保障。一方面根据合规文化建设的要求，及时成立了以理事长任组长，各部室负责人为成员的“合规文化建设推进年”活动领导小组及办公室，并指定一名合规管理人员专门负责日常合规管理工作，实行“一把手”亲自抓、分管领导具体抓、各部门协调配合、全联社上下齐抓共管的工作格局，做到组织、任务、责任、措施“四落实”。另一方面与省、市联社、当地人民银行、银监办等部门及时沟通，取得联系，建立信息发馈机制，加强信息沟通。
（二）加强制度建设，使合规建设有据可依。对联社各项内部管理制度按照各项业务流程和各个岗位分工进行梳理、整合、完善。在原有制度基础上，重新修订和完善了青县联社《财务列支报销规定》、《计算机管理规定》、《车辆管理和使用规定》等制度十多项。形成用制度约束人，用制度规范员工的日常行为。
（三）强化制度落实，将合规贯穿业务经营全过程。加强合规风险防范，运用现代科技手段，加强和规范覆盖信贷、会计业务的全过程。通过信贷管理系统和会计业务综合系统的运用和管理，使风险监控、评估和预警贯穿业务工作全流程；利用反洗钱监测系统，认真做好反洗钱监测信息、客户身份识别、大额和可疑交易报告制度，严格执行客户重大违约情况登记和风险提示制度，坚持每月召开一次风险分析例会，定期对重点领域、重点项目、重点环节、重点岗位人员进行监督检查，重视审计和检查结果，定期通报风险排查情况，狠抓整改落实。并通过细化、量化考核制度，严格问责，加大考核力度，切实堵塞各种管理漏洞；将合规建设与案件专项治理工作相结合，加强对商业贿赂业务环节的分析与研究，坚决纠正业务经营活动中违反商业道德和市场规则等不正当行为的发生，努力规范经营行为，降低经营风险，树立农村信用社良好的社会形象。
（四）开展合规教育，树立合规文化理念。通过专题培训、专题简报、宣传栏、视频会议、以会代训等多种形式，认真组织开展宣传教育，形成“大宣教”格局。使全体员工更进一步统一了思想，提高了认识，树立了全员合规、全程合规、主动合规、合规创造价值的合规理念。使员工由消极被动变主动接受合规文化，彻底消除部分员工不求有功、但求无过的思想，摒弃畏责、避责、塞责、逃责的消极责任观，让全辖员工真正领悟到漠视制度比案件、事故更可怕的道理。
截止2010年10月20日，开展专题培训20余次，600多人次；参加省联社视频会议20多次，700多人次；编发专题简报10期；交流合规教育心得体会3次，举办宣传栏1期。
二、存在的不足及原因分析
虽然经过“合规文化建设推进年”活动的开展取得了一定的成效，但从银监部门、内审部门组织开展的多次信贷、财务常规检查情况或从合规管理实践来看，我联社在合规文化建设活动中还存在一些问题和不足。主要表现在以下几个方面：一是财务开支科目使用不准确，附件不齐全；二是客户尽职记录记载不完善；三是检查、督导工作不力，学习制度的主动性不强等等。从以上现象和问题看出，浓厚的合规文化氛围还没有真正形成，员工的合规意识还没有完全定格在合规文化当中。从主观方面分析：一是部分人员的整体素质不高。部分员工对合规文化的内涵还不太了解，在思想上对合规管理还没有引起高度重视，超前合规意识不强；二是员工老龄化严重，40-55周岁的员工占全部员工三分之二强，个别老职工已不适应新业务发展的需要；三是随着农村信用社改革不断深入，业务领域不断延伸与拓展，在由原先专一性信贷业务向不断扩展的商业性信贷业务发展过程当中面临着许多新的问题和不适应，由此带来一些诸如操作不规范、流程不清晰、规章制度不了解、不熟悉等问题。从客观方面分析：一是农信社面对的主要是农村人，客户素质普遍偏低，对农信社基本的会计制度、财务规定、信贷政策与操作规程不了解、不熟悉，在办理业务过程当中填制票据不规范，处理业务不准确、及时；二是规出多门、管理欠序，形成规章制度“打架”，操作人员有章难循。三是重检查轻指导。个别检查组把查找问题作为“第一要务”，把对检查出的问题如何进行专门指导作为“份外之事”，一查了之，未能举一反三，由表及里，查找原因，分析危害。
三、加强合规文化建设的对策
（一）树立正确的合规文化理念。树立正确的合规理念。理念决定思想，思想决定高度。正确的合规理念是思想的进一步升华，是容易被大多数人接受的精神动力。一是要充分认识到合规管理对农信社生存和发展所产生的重要作用和影响。这就要求上下同心，全联社协力，构建一种“合规创造价值”、“合规人人有责”、“人人主动合规”、“信任不忘制度”、“习惯让位制度”、“指示服从制度”的合规文化。二是要树立全员参与抓合规文化管理的理念；树立全面细致抓合规管理的理念；树立全程关注抓合规管理的理念；真正树立起全新抓合规管理的理念。三是结合不断更新的业务发展形势,以突出员工了解和掌握现行规章制度为目的,采取每周二集中组织学习、每周四部门组织学习、每周五个人自学的方法。加强学习，提高思想认识。从思想上充分认识加强合规文化建设的重要意义，进一步增强做好份内工作的责任感和使命感。四是合规管理要从领导做起，领导要充分认识和重视合规风险管理的重要性，增强高层合规的示范性，把合规管理的要求落实到各业务环节和业务岗位，落实到每一名员工的具体操作和管理实践当中。实践表明，只要联社领导自身合规意识强，重视合规管理工作，该联社的违规违纪问题就少，案件就能得到控制，就能保持风正、气顺、心齐、劲足、绩优的良好局面。五是采取各种有效方式，加强对员工合规文化的教育和引导。通过教育、引导，逐步改进和推动全辖员工遵章守纪，依法经营的自觉性和合规合法的经营理念，以此来推进合规文化建设再上新台阶，促进全辖业务有效发展。
（二）建立长效合规文化机制。一要加强内控体系建设，强化约束机制，真正做到有章可循，有章必循，违章必究。随着业务的不断延伸与拓展，要求越来越高，管理日趋精细。既要符合合规管理的要求，又要积极适应外部监管和国家法规、内部规章制度的变化给员工自身发展与工作实效带来的新挑战。二要严格按照制度规定和操作流程进行操作，实行违规问责，扎实推进违规积分管理，坚决纠正“事不关己”、“高高在上”、“农信社我素”和难以执行的问题。三要加大核查力度。充分发挥纪检监察的再监督职能，经常性地对各业务部门开展监察审计工作，掌握第一手资料，加大对营业网点合规建设的核查监督力度，督促他们能自觉合规开展经营管理，促使基层信用社“长治久安”。四是设立制度执行督导岗,定期或不定期对员工学习情况、有关文件精神的贯彻落实情况、规章制度的执行情况、贯彻落实联社党委决策意图等情况,进行督导检查。
（三）倡导健康向上的合规文化。一方面要通过员工喜闻乐见的形式，如文艺演出、演讲、歌曲、书画等比赛活动，将合规文化建设展现出来，把全辖员工的思想集中到合规建设上来；另一方面要采取激励措施，对在合规建设中涌现出的先进典型、先进经验及时进行总结推广，对先进人物给予一定的精神和物质鼓励。对平时认真执行制度，对合规建设做出贡献的部门和员工进行表彰，以榜样的力量不断推动合规文化建设，使员工对合规建设有一个更加感性的认识，用有效的管理方式打造不一般的合规文化。
（四）努力创造适应信用社合规文化建设的外部环境。一是要服从外部监管。应积极主动接受监管部门的监督检查，并按要求及时报告有关情况，对监管部门提出的监管要求和处罚意见，应认真执行和及时整改，努力提高执行能力。二是要综合发挥上级人事、监察、审计、对口专业等部门的作用，分层负责分级监管。专业部门要发挥专业优势，加强定期或不定期检查，及时通报管理行为监督情况，审计、监察、人事部门应从不同角度对管理行为实施有效监管，形成部门自律，不断改进合规管理，规范合规行为，提高合规管理水平。三是银企携手，共同培养和树立起诚实守信的合规管理理念。
