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内销业务开票流程
一、流程目的
明确签订购销合同、订单岗位核对合同并录入订单、勾对订单生成销售出库单、财务开票岗位开具增值税发票、财务记账、定期将增值税发票寄给客户的整个过程。确保合同有效、货物出库单据齐全、给客户开具增值税发票准确、安全。
二、流程责任人
直接负责人商务订单岗，间接责任人商务代表、财务部。
三、流程描述
1．商务代表签订购销合同，将合同原件或客户签章确认的传真件交商务订单岗人员。
2．商务订单岗人员核对购销合同，确认合同生成销售订单，并开具销售出库单，并打印一式四联销售出库单，将一联（财务联）转财务开票岗人员。
3．商务订单岗人员根据客户开票需求，填写开票申请表并转财务开票岗人员。开票申请表需注明开票人名称，地址、联系电话、开户银行及账号、开票货物名称、数量、金额。同时需客户提供营业执照、税务登记证（副本）、银行开户许可证等复印件。
4．财务开票岗人员根据商务订单岗人员提供的开票 申请表、销售出库单。核对客户的信息资料正确后，开具增值税发票。
5．财务开票岗人员将开好的增值税发票，按月保存，将发票（记账联）交财务会计记账，将发票（抵扣联、发票联）和增值税发票客户签收表交商务订单岗人员，并做好交接记录。
6．商务订单岗人员每天集中到财务部领取增值税发票，并负责保管已开具的增值税发票，并定期将增值税发票（抵扣联、发票联）和增值税发票客户签收表邮寄给客户。并作好快递记录登记所寄的发票号、特快专递号，以方便客户查询。
四、流程图
五、流程表单
《购销合同》、《客户开票需求表》、《增值税发票客户签收表》、《增值税交接记录簿》、《增值税发票快递登记簿》
六、业务风险
1．开立了不合格合同的销售出库单。
2．开具了不符合客户要求的增值税发票
3．增值税发票寄发途中丢失、损坏。
七、附件
1．《客户开票需求表》
2．《增值税发票客户签收表》
1．《客户开票需求表》
客户名称 | |||||
税务登记号 | |||||
地址、电话 | |||||
开户银行及账号 | |||||
开票货物名称 | 单位 | 数量 | 单价 | 金额 | 备注 |
商务代表：申请人：
2．《增值税发票客户签收表》
客户名称 | ||
增值税发票号码 | 发票金额 | 份数 |
以上发票已收妥。 收票单位（盖章）： | 签收人： 年月 日 | |
请收妥发票后，及时签名传真回我公司财务部。传真号码：0769-859******
