个人理财考试题库 个人理财考试试题

2011银行业从业资格考试《个人理财》真题及答

一、单项选择题。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。(共90题，每题0.5分，共45分)

1.( )是税收规划最基本的原则，是税收规划与偷税漏税区别开来的根本所在。

A.规划性原则 B.综合性原则 C.合法性原则 D.目的性原则

【答案与解析】C 合法性原则是税收规划最基本的原则。这是由税法的税收法定原则所决定的，也是税收规划与偷税漏税乃至避税行为区别开来的根本所在。

2.个人理财业务是建立在( )基础上的银行业务。

A.资金借贷关系 B.产品买卖关系 C.委托代理关系 D.以上都不是

【答案与解析】C 个人理财业务是受托性质，是建立在委托代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。

3.宏观经济政策对投资理财具有实质性的影响，下列说法正确的是( )。

A.国家减少财政预算，会导致资产价格的提升

B.在股市低迷时期，提高印花税可以刺激股市反弹

C.法定存款准备金率下调，有助于刺激投资需求增长

D.偏紧的收入分配政策会刺激当地的投资需求，造成相应的资产价格上涨

【答案与解析】C 国家减少财政预算属于紧缩的财政政策，会使得资产价格降低，A选项错误;在股市低迷时期，可通过降低印花税减少交易成本，从而刺激股市反弹，B选项错误;偏紧的收入分配政策会抑制当地的投资需求，造成相应的资产价格下跌，D选项错误。

4.商业银行在理财顾问服务中向客户提供的服务不包括( )。

A.财务分析 B.财务规划 C.投资建议 D.储蓄存款产品推介

【答案与解析】D 理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。

5.陈小姐将1万元用于投资某项目，该项目的预期收益率为10%，项目投资期限为3年，每年支付一次利息，假设该投资人将每年获得的利息继续投资，则该投资人3年投资期满将获得的本利和为( )。

A.13000元 B.13210元 C.13310元 D.13500元

【答案与解析】C 第1年的利息收益=10000×10%=l000(元);第2年的利息收益

=(10000+1000)×10%=]100(元);第3年的利息收益=(10000+1000+1100)×10%=1210(元)。3年的本利和=10000+1000+1100+1210=13310(元)。

6.下列关于综合理财服务的说法，不正确的是( )。

A.在综合理财服务活动中，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担

B.在综合理财服务活动中，商业银行不可以向目标客户群销售理财计划

C.在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理

D.综合理财服务是商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上为客户提供的一种个性化、综合化服务

【答案与解析】B B选项应改为：《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十条规定，商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户群销售理财计划。

7.下列关于基金认购的表述中，错误的是( )。

A.认购期利息自动转为基金份额

B.认购申请一经成功受理，不得撤销

C.基金认购有一定期限

D.是投资者在封闭式基金募集期间申请购买基金份额的行为

【答案与解析】D 预期未来会发生通货膨胀，应减少债券、储蓄的配置，适当增加股票的配置;但当通货膨胀较严重时，经济会发生萧条，股票也不能应对通货膨胀的负面影响。

【答案与解析】D D选项应改为：基金认购是指投资者在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为。

8.通货膨胀会对个人理财产生一定的影响，下列说法错误的是( )。

A.固定收益的理财产品会贬值

B.储蓄投资的实际利率可能是负值

C.持有外汇是应对通货膨胀的一种有效手段

D.股票是浮动收益的，所以一定能应对通货膨胀的负面影响

【解析】答案为C、C选项应改为：现金流量表用来说明在过去一段时间内个人的现金收入和支出情况。

9.下列对于客户财务分析的表述中，错误的是( )。

A.临时性收入需计入现金流量表

B.对客户未来现金流量预测和分析后，产生未来现金流量表

C.现金流量表用来说明过去一段时间内个人的资产负债情况

D.预测客户未来收入时，可以将收入分为常规性收入和临时性收入

【答案与解析】A 持有期收益率是指投资者在持有投资对象的一段时间内所获得的收益率，它等于这段时间内所获得的收益额与初始投资之间的比率。股票价格上涨的收益为(11-10)×1000=1000(元)，现金红利收益为(1000÷10)×0.1=10(元)。当期总收益=1000+10=1010(元)，持有期收益率=1010÷(10×1000)×100%=10.1%。

10.某投资者年初以10元/股的价格购买股票l000股，年末该股票的价格上涨到11元/股，在这一年内，该股票按每10股0.1元(税后)方案分派了现金红利，那么，该投资者年度的持有期收益率是( )。

A.10.1% B.20.1% C.30.2% D.40.5%

【答案与解析】D 风险偏好测试是向客户销售理财产品的必要步骤

11.某银行理财人员在向客户销售产品时，下列做法中不正确的是( )。

A.评估客户的财务状况 B.考虑客户所处的理财生命周期

C.提供合适的投资产品供客户自主选择 D.因时间安排紧张，未进行风险偏好测试

【答案与解析】C 年金的利息具有时间价值，因此，年金终值和现值的计算通常采用的是复利的形式。

12.年金终值和现值的计算通常采用( )的形式。

A.折现 B.单利 C.复利 D.贴现

【答案与解析】A 积极的财政政策可以有效地刺激投资需求的增长，政府购买增加属于积极财政政策的范畴。B选项属于紧缩性的财政政策;C、D选项属于货币政策的范畴。

13.对投资需求增长有刺激作用的财政政策是( )

A.政府购买增加 B.政府引入销售税

C.再贴现率从2%调整到1.5% D.政府在市场上出售外汇基金票据

【答案与解析】A 积极的财政政策可以有效地刺激投资需求的增长，政府购买增加属于积极财政政策的范畴。B选项属于紧缩性的财政政策;C、D选项属于货币政策的范畴。

14.某客户有一笔资金收入，若目前领取可得10000元，3年后领取则可得15000元;此时该客户有一次投资机会，年复利收益率为20%，下列说法正确的是( )。

A.3年后领取更有利

B.无法比较何时领取更有利

C.目前领取并进行投资更有利

D.目前领取并进行投资和3年后领取没有差别

【答案与解析】C 按照复利计算3年后10000元的本利和=10000×(1+20%)3=17280(元)。17280>15000，因此目前领取并进行投资更有利。

15.王先生投资某项目初始投入10000元，年利率10%，期限为一年，每季度付息一次，按复利计算，则其l年后本息和为( )元。

A.11000 B.11038 C.11214 D.14641

【答案与解析】B 一年后的本息和=(1+10%/4)4×10000≈11038(元)。

16.A和B两种债券现在均以1000美元面值出售，均付年息120美元，A债券5年到期，B债券6年到期。如果两种债券的到期收益率从12%变为10%，下列表述正确的是( )。

A.两种债券都会贬值，A债券贬值得较多 B.两种债券都会升值，B债券升值得较多

C.两种债券都会贬值，B债券贬值得较多 D.两种债券都会升值，A债券升值得较多

【答案与解析】B 一般来说，债券价格与到期收益率成反比，且期限长的债券对到期收益率的变化更为敏感。结合题中信息可知。当到期收益率从12%下降到10%时，可知两种债券价格都会上升，且B债券价格上升较多。

17.一般而言，宽松的货币政策有助于刺激投资需求增长，导致( )。

A.利率上升、金融资产价格上升 B.利率下跌、金融资产价格上升

C.利率上升、金融资产价格下跌 D.利率下跌、金融资产价格下跌

【答案与解析】B 宽松的货币政策有助于刺激投资需求增长，导致利率下跌、金融资产价格上升;紧缩的货币政策会抑制投资需求，导致利率上升和金融资产价格下跌。

18.未来经济增长较快、处于景气周期时，相应的理财措施是( )。

A.适当减少房产的配置 B.适当增加储蓄产品的配置

C.适当增加债券产品的配置 D.适当增加股票产品的配置

【答案与解析】D 宏观经济状况对个人理财策略有着一定的影响。当预期未来经济增长较快、处于景气周期时，应适当减少储蓄、债券产品的配置，适当增加股票、房产、基金产品的配置。

19.根据生命周期理论，个人在稳定期的理财特征为( )。

A.愿意承担一些高风险投资

B.尽可能多地储备资产、积累财富

C.妥善管理好积累的财富，降低投资风险

D.保证本金安全，风险承受能力差，投资流动性较强

【答案与解析】B A选项是探索期及建立期的理财特征;C选项是人生处于高潮期的理财特征;D选项是人生处于退休期的理财特征。

20.一般来说，( )。

A.债券价格与市场利率反向变动 B.债券价格与到期收益率同向变动

C.债券面值越大，贴现债券价格越低 D.债券到期期限越长，贴现债券价格越高

【答案与解析】A 贴现债券，到期期限越长，价格越低;面值越大，价格越高。一般来说，债券价格与到期收益率成反比。债券价格越高，从二级市场上买入债券的投资者所得的实际收益率越低;反之则越高。债券的市场交易价格同市场利率成反比市场利率上升，债券持有人变现债券的市场交易价格下降;反之则上升。

21.下列表述中，最符合家庭成长期理财特征的是( )。

A.尽力保全已积累的财富、厌恶风险 B.愿意承担较高的风险，追求高收益

C.没有或仅有较低的理财需求和理财能力 D.风险厌恶程度较高，追求稳定的投资收益

【答案与解析】B 处于家庭成长期阶段的夫妻年龄为30~55岁，核心资产配置为股票60%、债券30%、货币10%，投资于预期收益较高，风险适度的银行理财产品。

22.期货合约的特点包括( )。

(1)标准化合约

(2)履约大部分通过对冲方式

(3)合约的履行由期货交易所或结算公司提供担保

(4)合约的价格有最大变动单位和浮动限额

A.(1)(2)(3) B.(1)(2)(4) C.(2)(3)(4) D.(1)(3)(4)

【答案与解析】A 金融期货合约是指协议双方同意在约定的将来某个日期，按约定的条件买入或卖出一定标准数量的金融工具的标准化协议。其特点主要有：①标准化合约;②履约大部分通过对冲方式;③合约的履行由期货交易所或结算公司提供担保;④合约的价格有最小变动单位和浮动限制。

23.教育规划根据对象不同可分为个人教育投资规划和( )两种。

A.老人教育规划 B.亲人教育规划 C.子女教育规划 D.企业教育规划

【答案与解析】C 教育规划是指为了需要时能支付教育费用所订的计划，这种规划包括个人教育投资规划和子女教育规划两种。

24.下列选项中，不属于风险衡量指标的是( )。

A.方差 B.标准差 C.平均差 D.变异系数

【答案与解析】C 从投资角度来看，风险是指资产收益率的不确定性，从收益率的不确定性出发，投资风险是可度量的，通常可用标准差和方差进行测定，还可以用变异系数进行测定。

25.下列家庭支出中，不属于义务性支出的是( )。

A.旅游支出 B.保险费支出 C.子女上学费用 D.按揭贷款的还本付息支出

【答案与解析】A 义务性支出包括：①日常生活基本开销(包含C选项);②已有负债的本利偿还支出(包含D选项);③已有保障的续期保费支出(包含B选项)。

26.下列不属于现货期权的是( )。

A.股指期权 B.债券期权 C.股指期货期权 D.外汇期权

【答案与解析】C 按基础资产的性质划分，金融期权可以分为现货期权和期货期权。现货期权是指以各种金融工具等标的资产本身作为期权合约的标的物的期权，如各种股票期权、股指期权、外汇期权和债券期权等。期货期权是指以各种金融期货合约作为期权合约的标的物的期权，如各种外汇期货期权、利率期货期权及股指期货期权等。

27.保险的基本职能包括经济给付职能和( )。

A.社会管理职能 B.资金积累职能 C.补偿损失职能 D.风险管理职能

【答案与解析】C 保险的职能包括基本职能和派生职能，基本职能包括经济给付职能和补偿损失职能。

28.年金是在某个特定的时间段内一组时间间隔相同、金额相等、方向相同的现金流。下列不属于年金的是( )。

A.养老金 B.房贷月供

C.定期定额购买基金的月投资款 D.每月家庭日用品费用支出

【答案与解析】D 每月家庭日用品消费支出不一定相等，不符合年金的概念。

29.下列各种投资组合中，最适合即将退休的投资人的是( )。

A.绩优股+指数型股票型基金+外汇期权 B.认股权证+小型股票基金+期货

C.定存+国债+保本投资性产品 D.投机股+房产信托基金+黄金

【答案与解析】C 退休期主要的人生目标就是安享晚年，社会交际会明显减少，这一时期的主要理财任务就是稳健投资保住财产，合理消费以保障退休期间的正常支出。投资以安全为主要目标，保本是基本目标，投资组合应以固定收益投资工具为主，例如各种债券、债券型基金、货币基金、储蓄等。

30.某客户家庭月收入16000元，月固定支出12000元，则该家庭最低标准的失业保障金额是( )元。

A.4000 B.12000 C.36000 D.48000

【答案与解析】C 最低标准的失业保障月数是三个月，则该家庭最低标准的失业保障金额为：12000×3=36000(元)。

31.下列关于金融远期合约的表述中，错误的是( )。

A.主要在柜台交易 B.违约风险较高

C.合约一般为非标准化合约 D.每个交易日结束后计算浮动盈亏

【答案与解析】D D选项体现的是期货交易的逐日盯市制度。

32.下列选项中，一般来说风险承受能力最高的是( )。

A.金融专业刚毕业的未就业的大学毕业生

B.60岁即将退休，有30年投资经验的大学教师

C.需要赡养父母，又要抚养孩子的45岁某公司职员

D.30岁某投行职员，有5年投资经验，未婚，有自有住宅

【答案与解析】D A选项虽年轻但尚无收入及投资经验;B选项的年龄太高，虽然有退休金但仍不宜冒太大风险;C选项的家庭负担太重;D选项兼具年轻、专业、家庭负担低的三大条件，风险承受能力最高。

33.投资规划中，进行资产配置的目标是( )。

A.风险和收益的平衡 B.风险最小化 C.效用最大化 D.收益最大化

【答案与解析】A 资产配置是指依据所要达到的理财目标，按资产的风险最低与报酬最佳的原则，将资金有效地分配在不同类型的资产上，构建达到增强投资组合报酬与控制风险的资产投资组合。资产配置的目标是要获得最佳的投资组合。

34.近年来，国际黄金价格一路走高，投资黄金看起来是一个非常不错的选择。下列关于黄金理财产品的特点，说法不正确的是( )。

A.面对通货膨胀的压力，黄金投资具有保值增值的作用

B.黄金的投资方式主要有：金块、金币、黄金基金和“纸黄金”

C.抗系统风险的能力强，所以任何情况下都可以无风险地投资黄金理财产品

D.影响黄金价格的直接因素有美元走势，通货膨胀、石油价格和国际金融市场的重大事件等

【答案与解析】C 黄金理财产品和其他实物投资理财产品一样，具有内在价值和实用性，抗系统风险的能力强，但也存在市场不充分风险和自然风险。贵金属的国际市场价格下降，投资者会面临资产价值缩水的风险。因此，C选项叙述不正确。

35.下列关于评估客户投资风险承受度的表述中，错误的是( )。

A.年龄越小，所能承受的风险越大

B.理财目标弹性越大，承受风险能力越高

C.已退休客户，应该建议其投资保守型产品

D.资金需要动用的时间离现在越近，越不能承担风险

【答案与解析】A 一般而言，客户年龄越大，所能够承受的风险越低。通常情况下，年轻人的人生与事业刚刚起步，面临着无数的机会，他们敢于尝试，敢于冒险，偏好较高风险，但是不表示年龄越小，所能承受的风险越大。因此，A选项表述错误。

36.买卖双方在交易所签订的在确定的将来时间按成交时确定的价格购买或者出售某项资产的标准化协议是( )。

A.金融远期协议 B.金融期货协议 C.金融期权协议 D.金融互换协议

【答案与解析】B 金融远期协议不是标准化的协议，也不在交易所交易，A选项不符合题意;金融期权实际上是一种契约，它赋予了持有人在未来某一特定的时间内按买卖双方约定的价格，购买或出售一定数量的某种金融资产的权利，C选项不符合题意;金融互换是两个或两个以上当事人，按照商定的条件，在约定的时间内，相互交换等值现金流的合约，D选项不符合题意。

37.下列选项中不属于人身保险的是( )。

A.人寿保险 B.健康保险 C.责任保险 D.意外伤害保险

【答案与解析】C 人身保险是以人的寿命和身体作为保险标的的保险。人身保险包括人寿保险、意外伤害保险和健康保险。C选项属于财产保险。

38.某客户2008年年初以每股l8元的价格购买了100股某公司股票，2008年每股得到0.30元的红利，若年底时该公司股票价格为每股21元，则该笔投资的持有期收益率为( )。

A.15.7% B.16.7% C.18.3% D.21.3%

【答案与解析】C 持有期收益率一(股息+资本利的)/购入价格=(0.30+21-18)/18×100%≈18.3%。

39.以下关于金融市场特点的叙述，错误的是( )。

A.市场交易活动的分散性 B.市场商品的特殊性

C.交易主体角色的可变性 D.市场交易价格的一致性

【答案与解析】A 金融市场的特点包括：①市场商品的特殊性;②市场交易价格的一致性;③市场交易活动的集中性;④交易主体角色的可变性。

40.关于债券的利率风险，以下说法错误的是( )。

A.利率上升，债券价格下降 B.利率风险属于市场风险

C.债券到期时间越长，利率风险越大 D.持有债券到期，则无任何损失

【答案与解析】D 债券的市场风险指在理财期内，市场利率上升，该产品的收益率不随市场利率上升而提高，利率风险属于市场风险。除了利率风险外，债券投资还面临着信用风险、流动性风险、通货膨胀风险等其他风险，即使持有债券到期，也会受到利率风险以外的其他风险因素的影响。

41.投资型保险产品的最大特点是( )。

A.有可能带来投资收益

B.保险费中含有投资保费

C.产品的费用低、流动性强

D.将保险的基本保障功能和资金增值功能结合起来

【答案与解析】D 投资型保险产品同时具有保障功能和投资功能，与普通的保障型保险产品相比，该类产品的保险费中含有投资保费，其最大的特点就是将保险的基本保障功能和资金增值的功能结合起来，其给付的保险金由两部分组成：一部分是风险保障金;另一部分是投资收益。此类产品的费用较高。

42.下列不属于企业资产负债表中所有者权益的是( )。

A.实收资本 B.资本公积 C.盈余公积 D.长期应付款

【答案与解析】D D选项的长期应付款属于负债项目。

43.下列关于股票挂钩类理财产品的表述中，正确的是( )。

A.投资组合只限于股票、一篮子股票

B.股票挂钩类理财产品又称主动式投资产品

C.按是否保障本金划分，可分为不保障本金理财产品和保障本金理财产品

D.按结构来划分，可以分为可自动赎回理财产品和不可自动赎回理财产品

【答案与解析】C 股票挂钩类理财产品又称联动式投资产品，指通过金融工程技术，针对投资者的资本市场的不同预期，以拆借或组合衍生性金融产品如股票、一篮子股票指数、一篮子指数等，并搭配零售债券的方式组合而成的各种不同报酬形态的金融产品。股票挂钩类理财产品可以有多种具体结构，如自动赎回、价幅累积等。

44.QFII是指( )。

A.合格基金投资者 B.合格投资机构

C.合格境内机构投资者 D.合格境外机构投资者

【答案与解析】D QFII是Qualified Foreign Institutional Investors的首字母简写，即合格境外机构投资者。C选项合格境内机构投资者简写为QDII。

45.对于货币型理财产品，以下描述错误的是( )。

A.主要投资于货币市场的银行理财产品 B.投资期短，资金赎回灵活

C.收益安全性高 D.保障本金

【答案与解析】D 货币型理财产品是投资子货币市场的银行理财产品。货币型理财产品具有投资期短，资金赎回灵活，本金、收益安全性高等主要特点，该类产品通常被作为活期存款的替代品，但其却不保障本金。

46.在下列交易方式中，不具备保值功能的交易是( )。

A.金融互换 B.金融期货 C.即期交易 D.远期交易

【答案与解析】C 即期交易是指交易完成后2个工作日内完成交割的交易，交易双方的成交价格采用市场价格，不具备保值的功能。

47.2008年，包括中国在内的全球很多国家CPl上涨，则债券投资者承担的风险是( )。

A.违约风险 B.价格风险 C.再投资风险 D.通货膨胀风险

【答案与解析】D 对于中长期债券而言，债券货币收益的购买力有可能随着物价的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低，这就是债券的通货膨胀风险。CPI是指消费者物价指数，是用来衡量物价指数的指标。所以物价指数持续上涨，意味着债券投资存在着通货膨胀风险。

48.金融市场的中介大体上分为交易中介和服务中介机构，下列属于服务中介机构的是

( )。

A.商业银行 B.中央银行 C.证券评级机构 D.证券交易经纪人

【答案与解析】C 金融市场的中介大体分为两类：①交易中介。这类机构通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金，包括银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等。②服务中介。这类机构本身不是金融机构，但却是金融市场上不可或缺的，如会计师事务所、律师事务所、投资顾问咨询公司和证券评级机构。

49.一般而言，按证券收益率从小到大顺序排列的是( )。

A.普通债券、普通股票、国债 B.国债、普通债券、普通股票

C.普通股票、国债、普通债券 D.普通股票、普通债券、国债

【答案与解析】B 一般而言，投资金融产品的收益与其所承担的风险正相关。普通股票风险相对较大，要求的收益率水平也较高;国债由政府信用作为担保，几乎没有什么风险，自然收益率水平也很低;普通债券的风险介于国债与普通股票之间，收益率水平也位于二者之间。

50.下列关于黄金投资的表述中，错误的是( )。

A.黄金的收益与股票市场的收益正相关

B.一般在面对通货膨胀压力的情况下，黄金投资具有保值增值的作用

C.黄金投资通常是投资组合中的一个重要分散风险的组合资产

D.黄金市场的均衡要求黄金的流量市场和存量市场同时达到均衡

【答案与解析】A 黄金的收益和股票市场的收益不相关甚至负相关，这个特性通常使它成为投资组合中的一个重要的分散风险的组合资产。

51.房地产投资的方式不包括( )。

A.房地产购买 B.房地产租赁 C.房地产信托 D.申请房地产抵押贷款

【答案与解析】D 房地产即不动产，是指土地、建筑物以及附着在土地或建筑物上的不可分离的部分和附带的各种权益。房地产的投资方式包括：房地产购买、房地产租赁和房地产信托。

52.下列有关保险规划的步骤，正确的是( )。

A.确定保险标的、确定保险金额、选定保险产品、明确保险期限

B.确定保险标的、选定保险产品、明确保险期限、确定保险金额

C.选定保险产品、确定保险标的、确定保险金额、明确保险期限

D.确定保险标的、选定保险产品、确定保险金额、明确保险期限

【答案与解析】D 保险规划具有风险转移和合理避税的功能。保险规划的主要步骤为：确定保险标的、选定保险产品、确定保险金额、明确保险期限。

53.在面对通货膨胀压力的情况下，下列资产中保值性最好的是( )。

A.债券 B.债权 C.黄金 D.股票基金

【答案与解析】C 通货膨胀使产品的名义价格普遍上涨，黄金的名义价格也会相应上升。因此，一般而言，在面对通货膨胀压力的情况下，黄金投资具有保值增值的作用。

54.在理财期间，市场利率上升，但理财产品的收益率不随市场利率上升而提高，这是理财产品面临的( )。

A.市场风险 B.政策风险 C.法律风险 D.流动性风险

【答案与解析】A 市场风险表现为：如果在理财期内，市场利率上升，该产品的收益率不随市场利率上升而提高。

55.小王购买了某公司新发行的股票后，想将部分该公司的股票卖出，他应在——进行交易，这笔交易是在——之间进行的。( )

A.一级市场;小王和该公司 B.一级市场;小王和其他投资者

C.二级市场;小王和该公司 D.二级市场;小王和其他投资者

【答案与解析】D 一级市场是发行市场，二级市场是交易市场。投资者进行股票交易在二级市场进行，交易对手方为其他投资者。

56.客户理财目标按时问的长短可以划分为短期目标、中期目标和长期目标，下列理财目标不属于短期目标的是( )。

A.控制开支预算 B.投资股票市场 C.债务负担最小化 D.筹集资金购买汽车

【答案与解析】D D选项属于理财目标中的中期目标。

57.下列固定收益证券中，风险最低的是( )。

A.公司债券 B.企业债券 C.短期国库券 D.商业票据

【答案与解析】C 国库券是国家财政当局为弥补国库收支不平衡而发行的一种政府债券契约。国库券的债务人是IN家，其还款保证是国家财政收入，所以它几乎不存在信用违约风险，是金融市场风险最小的信用工具。

58.下列各类金融资产中，不属于货币市场工具的是( )。

A.3年期国债 B.回购协议 C.银行承兑汇票 D.可转让的大额定期存单

【答案与解析】A 货币市场工具是指期限不超过一年的金融工具，具体包括政府发行的短期政府债券、商业票据、可转让的大额定期存单以及货币市场共同基金等。回购协议是货币市场中回购市场的金融工具，因此也属于货币市场工具。A选项3年期国债到期期限超过一年，属于资本市场工具的范畴。

59.下列债券不可上市流通的是( )。

A.金融债券 B.凭证式国债 C.记账式国债 D.无记名(实物)国债

【答案与解析】B 凭证式国债是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以“凭证式国债收款凭证”记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息。在持有期内，持券人如遇特殊情况需要提取现金，可以到购买点提前兑取。

60.下列不属于基金管理人职责的是( )。

A.办理或委托其他机构办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜

B.确定基金收益方案，向持有人分配收益

C.计算并公告基金资产净值

D.及时办理清算、交割事宜

【答案与解析】D D选项属于基金托管人的职责。

61.为了弥补客户临时性资金短缺，一般商业银行的理财业务人员会建议客户开立( )。

A.信用卡账户 B.扣款账户 C.定期存款账户 D.交易账户

【答案与解析】A 为了控制费用与投资储蓄，银行业从业人员应该建议客户在银行开设三种类型的账户：①定期投资账户;②扣款账户;③信用卡账户。信用卡可以通过现金透支或刷卡透支满足客户临时性的资金需要。

62.证券投资基金可以通过有效的资产组合最大限度地( )。

A.降低系统风险 B.降低非系统风险 C.规避通货膨胀风险 D.降低不可分散的风险

【答案与解析】B 分散投资是证券投资基金的主要特点之一，证券投资基金将巨额资金分散投到多种证券、资产和市场上，通过有效的资产组合最大限度地降低非系统风险。通货膨胀风险属于系统性风险，不能通过多元化的资产组合进行分散。

63.中国居民的境内工资、薪金所得，以每月收入扣除( )元费用后的余额，为应纳税所得额。

A.3500 B.1600 C.1200 D.800

【答案与解析】A 《中华人民共和国个人所得税法》第六条规定，中国居民的境内工资、薪金所得，以每月收入额减除费用3500元后的余额，为应纳税所得额。

64.根据《商业银行法》的规定，商业银行的主要经营业务不包括( )。

A.发行金融债券 B.吸收公众存款

C.发行股权证券 D.发放短期、中期和长期贷款

【答案与解析】C 《商业银行法》第三条规定，商业银行可以经营下列部分或者全部业务：吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票据承兑与贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事银行卡业务;提供信用证服务及担保：代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

65.根据我国《合同法》的规定，下列对格式条款理解不正确的是( )。

A.合同订立方应采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按对方要求，对条款予以说明

B.格式条款是指当事人为重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款

C.订立格式条款一方应遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务

D.格式条款和非格式条款不一致时，应采用格式条款

【答案与解析】D D选项应改为：格式条款和非格式条款不一致时，应当采用非格式条款。

66.商业银行在个人理财业务中，超越客户的授权从事业务且没有经过客户追认的，其民事责任( )。

A.完全由客户承担 B.完全由商业银行承担

C.由商业银行承担，客户承担连带责任 D.由客户承担，商业银行承担连带责任

【答案与解析】B 根据民事代理制度，没有代理权、超越代理权或音代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。未经二。认的行为，由行为人承担民事责任。由题意可知，在没有经过客户追认的情况下，民事责任完全由商业银行承担。

67.下列关于基金当事人地位与责任的说法，不正确的是( )。

A.管理人对基金财产具有经营管理权 B.管理人对基金运营收益承担投资风险

C.托管人对基金财产具有保管权 D.投资人对基金运营收益享有收益权

【答案与解析】B 基金的投资运作由管理人负责，然而投资的风险由投资人承担。

68.以下关于金融市场的说法，不正确的是( )。

A.金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是发行市场，又称一级市场

B.第三市场又称为流通市场

C.第三市场具有限制少、成本低的优点

D.第四市场在交易过程中没有经纪人的介入

【答案与解析】B B选项应改为：第二市场被称为流通市场。

69.下列关于个人财务报表的表述，错误的是( )。

A.红利、利息收入、人寿保险现金价值累积及股权投资的资本利得应列入现金流量表

B.现金流量表可描述在过去的一段时问内，个人的现金收入和支出情况

C.资产负债表显示了客户全部资产状况，是进行财务规划和投资组合的基础

D.资产负债表可描述在一定时间内客户资产负债结构的变化情况

【答案与解析】D D选项应改为：资产负债表描述的是某一时点上客户的资产负债结构状况。

70.保险合同成立后，除法律另有规定或保险合同另有约定外，有权解除合同的是( )。

A.受益人 B.保险人 C.投保人 D.被保险人

【答案与解析】C 《保险法》第十五条规定，除本法另有规定或者保险合同另有约定外，保险合同成立后，投保人可以解除合同，保险人不得解除合同。

71.某银行的理财经理在面对个人理财客户时违反了审慎性原则的是( )。

A.牛市行情下，建议一对退休夫妇将退休金全部申购了股票型基金

B.向客户仔细介绍银行的各种理财计划(产品)

C.了解客户的家庭收入、支出和负债的情况

D.了解客户是偏好风险还是厌恶风险

【答案与解析】A 《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第三十七规定，商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，应了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况，提供合适的投资产品由客户自主选择，并应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。因此，商业银行开展个人理财业务应向客户销售适宜的投资产品，A选项违反了审慎性原则。

72.下列关于商业银行开展个人理财业务的基本条件的表述中，错误的是( )。

A.具有相应的风险管理体系和内部控制制度

B.具备有效的市场风险识别、计量、检测和控制体系

C.信誉良好，近一年内未发生损害客户利益的重大事件

D.有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员

【答案与解析】C 根据个人理财业务的不同特点，商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十八条规定的条件：①具有相应的风险管理体系和内部控制制度;②有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员;③具备有效的市场风险识别、计量、检测和控制体系;④信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件;⑤中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。

73.《个人所得税法》规定，在中国境内有住所或者无住所而在境内居住满( )的个人，从中国境内和境外取得的所得，依照《个人所得税法》规定缴纳个人所得税。

A.5年 B.3年 C.2年 D.1年

【答案与解析】D 个人所得税是以个人的所得为征收对象的一种税。《个人所得税法》规定：在中国境内有住所，或者无住所而在境内居住满一年的个人，从中国境内和境外取得所得，依照本法规定缴纳个人所得税。

74.期货交易的( )保证金。

A.双方都必须缴纳 B.双方都不需缴纳 C.卖方必须缴纳 D.买方必须缴纳

【答案与解析】A 期货交易需履行保证金制度。保证金制度规定，在期货交易中，任何交易者必须按照其所买卖期货合约价值的一定比例(通常为5%～10%)缴纳资金，用于结算和保证履约。此处的交易者包括买卖双方。

75.下列各项中，属于个人资产负债表中流动资产的是( )。

A.股票 B.房地产 C.保险费 D.货币市场基金

【答案与解析】D 在个人资产负债表中，属于流动资产的项目有：现金，活期存款，定期存款，货币市场基金。A、B两项属于投资;C选项属于短期负债。

76.商业银行开展以下个人理财业务，不需要向中国银监会申请批准的是( )。

A.保证收益理财计划 B.保本浮动收益理财计划

C.非保本浮动收益理财计划 D.保证最低收益理财计划

【答案与解析】C 《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十六条规定，商业银行开展以下个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准：①保证收益理财计划;②为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的新的投资性产品;③需经中国银行业监督管理委员会批准的其他个人理财业务。保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件

向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划。而非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。因此，C选项符合题意。

77.投保人最基本的义务是( )。

A.交付保费 B.预防危险 C.出险通知 D.索赔举证

【答案与解析】A 投保人、被保险人的义务主要包括：①投保人应按照约定交付保险费，这是投保人最基本的义务;②投保人、被保险人应履行出险通知、预防危险、索赔举证的义务;③被保险人应履行危险增加通知、施救的义务。

78.我国短期政府债券一般采取( )发行。

A.按面值 B.平价方式 C.贴现方式 D.溢价方式

【答案与解析】C 国库券即短期政府债券，以低于面值的价格发行，即贴现发行，到期按面值偿还，面值与发行价之间的差额，即为债券利息。

79.根据《中华人民共和国证券法》，下列不属于内部信息的是( )。

A.公司增资计划

B.公司的收购计划

C.公司债务担保重大变更

D.公司营业用主要资产的报废价值达到该资产的10%

【答案与解析】D D选项公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%属于内部信息。

80.以下属于理财顾问服务的是( )。

A.销售信贷产品 B.对外营销宣传活动

C.销售储蓄存款产品 D.提供财务分析与规划服务

【答案与解析】D 理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动，不属于理财顾问服务。

81.根据《个人外汇管理办法实施细则》，个人当日提取外币现钞累计等值( )美元以下(含)的，可以在银行直接办理。

A.5干 B.1万 C.1.5万 D.2万

【答案与解析】B 个人提取外币现钞当日累计超过l万美元的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》为个人办理提取外币现钞手续。

82.个人理财顾问服务的风险揭示管理措施有( )。

A.商业银行应用专业术语准确地向客户进行风险揭示

B.商业银行通过理财服务销售的其他产品，可以不进行风险揭示

C.客户不必抄录“本人已经阅读上述风险揭示，充分了解并清楚知晓了本产品风险，愿意承担相关风险”，但应在该提示栏里签名

D.商业银行销售各类理财产品，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析，都应包含相应的风险揭示内容

【答案与解析】D 《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十九条规定，商业银行向客户提供的所有可能影响客户投资决策的材料，商业银行销售的各类投资产品介绍，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析等，都应包含相应的风险揭示内容。风险揭示应当充分、清晰、准确，确保客户能够正确理解风险揭示的内容。A、B选项错误，D选项正确。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十条规定，风险提示客户确认栏应载明以下语句，并要求客户抄录后签名：“本人已经阅读上述风险揭示，充分了解并清楚知晓了本产品风险，愿意承担相关风险，”因此C选项错误。

83.根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》，下列表述中错误的是( )。

A.商业银行应当制定并落实内部监督和独立审核措施

B.商业银行个人理财业务内部调查监督的重点为是否存在错误销售和不当销售情况

C.商业银行接受客户委托进行资产管理，应与客户签订合同，并至少每两年重新确认一次

D.除法律法规另有规定，或经客户书面同意外，商业银行不得向第三方提供客户的资料与交易记录

【答案与解析】C C选项应改为：商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权。商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每年重新确认一次。

84.某客户于T日申购基金成功后，正常情况下，基金注册登记人于日为该客户增加权益并办理注册登记手续，该客户于日起可赎回该部分基金份额。( )

A.T;T+1 B.T+1;T+2 C.T+1;T+3 D.T：T+2

【答案与解析】B 投资者于T日申购基金成功后，正常情况下，基金注册登记人于T+1日为投资者增加权益并办理注册登记手续，投资者于T+2日起可赎回该部分基金份额。

85.下列不属于客户常规性收入的是( )。

A.工资 B.捐赠款 C.奖金和津贴 D.银行存款利息

【答案与解析】B 在预测客户的未来收入时，可以将收入分为常规性收入和}临时性收入两类。常规性收入一般在上一年收入的基础上预测其变化率即可，如工资、奖金和津贴、股票和债券投资收益、银行存款利息和租金收入等。

86.以下不属于商业银行代理业务的是( )。

A.代理国债业务 B.代理股票买卖业务

C.代理销售基金业务 D.代理销售保障产品业务

【答案与解析】D 目前，我国商业银行共开展了约几十种代理业务，主要类别有：基金、股票、保险、国债、信托、黄金等。

87.商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，应首先( )。

A.了解客户的风险偏好 B.了解客户的非财务信息

C.选择多样化投资工具 D.评估客户的当前财务状况

【答案与解析】A 利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，商业银行应了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况，提供合适的投资产品由客户自主选择，并应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。

88.对于违反《中国银行业从业人员职业操守》的从业人员，可以采取的措施是( )。

A.所在机构通报同业 B.中国银监会通报同业

C.中国人民银行通报同业 D.中国银行业协会通报同业

【答案与解析】A 《中国银行业从业人员职业操守》第四十七条规定，对违反本职业操守的银行业从业人员，所在机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应通报同业。

89.关于商业银行个人理财业务，下列表述中错误的是( )。

A.在理财计划存续期间，商业银行应向客户提供其所持有的相关资产的账单，账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次

B.商业银行应按月准备理财计划各投资工具的投资报表、市场表现情况及相关材料

C.商业银行除对理财计划所汇集的资金进行正常的会计核算外，还应为每一个理财计划制作明细记录

D.商业银行应在理财计划终止时，或理财计划投资收益分配时，向客户提供理财计划投资、收益的详细情况报告

【答案与解析】B 商业银行应按季度准备理财计划各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料，客户有权查询或要求商业银行向其提供上述信息。

90.商业银行为客户进行风险评估时，评估结果认为其一客户不适宜购买某一产品，但客户仍坚持要购买的，则商业银行的理财顾问应( )。

A.让客户自行提供声明，供银行留存后允许客户购买

B.同意客户购买，对客户的意见未做特殊处理

C.向客户说明风险评估的意义，委婉拒绝客户的购买意愿

D.制定专门文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他必要事项，双方签字认可

【答案与解析】D 个人理财顾问服务管理要求，客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然要求购买的，商业银行应制定专门的文件，列明商业银行的意见、客户的惠愿和其他的必要说明事项，双方签字认可。

二、多项选择题。以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。(共40题，每题1分，共40分)

1.下列关于综合理财规划业务的表述，正确的有( )。

A.在综合理财业务活动中，客户授权银行代表客户按合同约定的投资方式和方向，进行投资和资产管理

B.综合理财业务是商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等综合的专业化服务

C.在综合理财业务中产生的投资收益和风险完全由客户自行承担

D.综合理财业务更强调个性化的服务

E.综合理财业务可以进一步划分为私人银行业务和理财计划两类

【答案与解析】ADE 综合理财业务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动，B选项错误;投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式获取或承担，C选项错误。

2.商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户销售理财计划，下列关于保证收益理财产品(计划)的说法，正确的有( )。

A.保证收益理财计划要求商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益

B.商业银行可以无条件向客户承诺高于同期存款利率的保证收益率

C.商业银行推出保证收益理财产品时，可以承诺除保证收益外还可以获得收益

D.商业银行不能将保证收益理财计划转化成准储蓄存款产品

E.商业银行必须建立和完善严格的风险管理制度，将保证收益的风险控制在一个适宜水平

【答案与解析】ADE 《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十四条规定，保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户有附加条件的保证收益。商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益、因此，B、C选项说法是错误的。

3.投资者放弃当前消费而投资，应该得到相应补偿，其要求的必要收益率包括( )。

A.通货膨胀率 B.货币的纯时间价值 C.最低收益率 D.风险报酬 E.期望收益率

【答案与解析】ABD 真实收益率(货币的纯时间价值)、通货膨胀率和风险报酬三部分构成了投资者的必要收益率，它是进行一项投资可能接受的最低收益率。

4.对个人理财业务产生影响的社会制度包括( )。

A.医疗保险制度 B.义务教育制度 C.住房分配制度 D.养老保险制度 E.税收制度

【答案与解析】ABCD 各种制度的变迁对商业银行的个人理财业务产生了深远的影响。新中国成立至今，伴随着计划经济向市场经济的转变，发生了一系列制度变迁。其中，社会保障体系(医疗保险制度、养老保险制度等)、教育体系(义务教育制度)以及住房制度(住房分配制度等)的改革尤为典型。

5.影响货币时间价值的主要因素包括( )。

A.单利与复利 B.通货膨胀率 C.收益率 D.投资风险 E.时间

【答案与解析】ABCE 影响货币时间价值的主要因素有：①时间;②收益率或通货膨胀率;③单利与复利。

6.下列关于货币现值和终值的说法中，正确的有( )。

A.现值是以后年份收到或付出资金的现在价值

B.可用倒求本金的方法计算未来现金流的现值

C.现值与时间成正比例关系

D.由终值求解现值的过程称为贴现

E.现值和终值成正比例关系

【答案与解析】ABDE C选项应改为：终值与时间成正比，现值与时间成反比。

7.风险偏好属于保守型的客户往往会选择( )等产品。

A.债券型基金 B.存款 C.保本型理财产品 D.房地产投资

E.股票型基金

【答案与解析】ABC 保守型客户往往对于投资风险的承受能力很低，选择一项产品或投资工具首先要考虑是否能够保本，然后才考虑追求收益，因此，这类客户往往选择国债、存款、保本型理财产品、货币与债券基金等低风险、低收益的产品。

8.对个人而言，利率水平的变动会影响( )。

A.消费支出和投资决策的意愿 B.从银行获取的各种信贷的融资成本

C.对存款收益的预期 D.现在贷款买房还是将来攒够钱买房的决策

E.购买股票还是购买债券的决定

【答案与解析】ABCDE 对个人而言，利率水平的变动会影响人们对投资收益的预期，从而影响其消费支出和投资决策的意愿。例如，是把钱存入银行还是增加消费支出，是购买股票还是购买债券，是现在借钱购买住宅还是等将来攒够了钱再买等。利率水平的变动还会影响个人从银行获取的各种信贷的融资成本，投资机会成本的变化对投资决策往往也会产生非常重要的影响。

9.持有期百分比收益是指( )。

A.初始市值与面值收益之比 B.面值收益与初始市值之比

c.面值收益与当期市值之比 D.当期市值与面值收益之比

E.红利收益率与资本利得收益率之和

【答案与解析】BE 百分比收益一面值收益/初始市值。其中，面值收益一红利收益+资本利得收益，因此，又可得到，百分比收益=红利收益率+资本利得收益率。

10.回购协议市场的交易特点有( )。

A.流动性强 B.安全性高

C.收益稳定且超过银行存款收益 D.税收优惠

E.回购协议中所交易的证券主要是金融债券

【答案与解析】ABC 回购协议市场具有流动性强、安全性高、收益稳定且超过银行存款收益的交易特点。回购协议并没有税收优惠，回购协议中所交易的证券主要是政府债券的特点。

11.下列有关证券组合风险的表述，正确的有( )。

A.证券组合的风险不仅与组合中每个证券的报酬率标准差有关，还与各证券之间报酬率的协方差有关

B.当投资极度分散时，证券组合风险可降低为零

C.持有多种彼此不完全相关的证券可以降低风险

D.一般情况下，随着更多的证券加入到投资组合中，整体风险降低的速度会越来越慢 E.系统性风险可以通过投资组合不同程度地得到分散

【答案与解析】ACD 由于系统性风险的存在，通过多样化的投资组合并不能使得证券组合的风险降为零，B选项错误;系统性风险是不能通过投资组合得到分散的，E选项错误

12.下列属于金融衍生品的有( )。

A.普通股 B.公司债券 C.股指期货 D.远期利率协议

E.货币互换

【答案与解析】CDE 金融衍生品的种类包括：①按照基础工具种类的不同，金融衍生品可以分为股权衍生品、货币衍生品和利率衍生品;②按照交易场所划分，金融衍生品可以分为场内交易工具和场外交易工具;③按照交易方式划分，金融衍生品可以分为远期、期货、期权和互换。普通股和公司债券属于基金金融工具。

13.金融衍生品市场的功能包括( )。

A.提高交易效率 B.价格发现 C.转移风险 D.优化资源配置 E.平摊成本

【答案与解析】ABCD 金融衍生品市场的功能包括：①转移风险;②价格发现;③提高交易效率;④优化资源配置。

14.根据《公司法》规定，下列选项中可发行公司债券的有( )。

A.有限责任公司 B.国有独资企业 C.国有控股企业 D.股份有限公司 E.个人独资企业

【答案与解析】ABCD 债券市场分为债券发行市场和债券流通市场。《公司法》规定，三类公司可发行公司债：股份有限公司、有限责任公司和国有独资企业或国有控股企业。

15.增强型新股申购理财产品可以申购的对象有( )。

A.国债 B.可分离债 C.可转债 D.中央银行票据 E.新股

【答案与解析】ABCDE 增强型新股申购理财产品主要是为了增强信托资金的使用效率，作为新股发行间歇期资金使用途径的探索，在新股发行空当，产品可投资于债券、回购、贷款信托、票据信托等固定收益类产品，因此，最初的增强型新股申购理财产品主要是增加各个银行的信贷资产的投资。随着资本市场的变化，聚集在一级市场申购新股的资金极其丰富，新股的中签率及收益率一降再降，各家银行开始在收益率上做文章，应运而生的是以新股和可转债、可分离债为主要申购对象的增强型新股申购理财产品。因此，题中五个选项均属于正确答案。

16.下列对保险产品的描述，错误的有( )。

A.财产保险的标的和相关利益必须可用货币衡量

B.人寿保险包括：生存保险、死亡保险和疾病保险

C.再保险是指投保人按原保险签订保险协议

D.商业保险遵循强制性原则

E.人身保险的保险标的是指人的身体

【答案与解析】BCDE B选项应改为：人寿保险包括：生存保险、死亡保险和生死两全保险;C选项应改为：再保险是指直接保险人为转移已承保的部分或全部风险而向其他保险人购买的保险;D选项应改为：商业保险是基于自愿原则，与众多面临相同风险的投保人以签订保险合同的方式提供的保险服务;E选项应改为：人身保险是以人的身体和寿命作为保险标的的一种保险。

17.基金收益分配的形式一般包括( )。

A.分配现金 B.现金分红 C.分配利息 D.分配基金单位 E.红利再投资

【答案与解析】ABDE 基金可分配收益也称基金净收益，是基金收益扣除按照国家规定可以扣除的费用等项目后的余额。基金收益分配一般有分配现金(现金分红)和分配基金单位(红利再投资)两种形式。

18.保险合同的基本当事人有( )。

A.保险人 B.投保人 C.被保险人 D.受益人 E.代理人

【答案与解析】AB 保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议。投保人是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。投保人可以是自然人也可以是法人。保险人是指与投保人订立保险合同，并承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。

19.刘先生购买A股票期权，购买期权费为20元，执行价格80元，到期后A股票涨到120元，刘先生选择执行期权，下列表述中正确的有( )。

A.刘先生执行期权后收益为40元

B.刘先生执行期权后收益为20元

C.假如到期A股票价格跌到60元，则刘先生最大损失为期权费20元

D.刘先生购买的是看涨期权

E.刘先生的损失是无限的

【答案与解析】BCD 当股票价格上涨到120元时，刘先生选择执行期权，可知其买入的是看涨期权;执行期权时可获得的收益为120-80-20=20(元);如果到期时股价跌到了60元，刘先生将不会执行期权，最大损失仅为20元的期权费。

20.关于大额可转让定期存单的表述，正确的有( )。

A.可在二级市场上流通转让 B.不记名 C.可提前支取 D.固定面额

E.利率既有固定的也有浮动的

【答案与解析】ABDE 大额可转让定期存单(CDs)是银行发行的有固定面额、可转让流通的存款凭证、大额可转让定期存单的特点主要有：①不记名;②金额较大;③利率既有固定的，也有浮动的，一般比同期限的定期存款的利率高;④不能提前支取，但是可以在二级市场上流通转让。

21.根据衍生交易部分的标的资产的不同，结构性理财产品可以分为( )。

A.与股票挂钩的结构化产品 B.与商品挂钩的结构化产品

C.与信用挂钩的结构化产品 D.与外汇挂钩的结构化产品

E.与债券挂钩的结构化产品

【答案与解析】ABDE 结构性理财产品的回报率通常取决于挂钩资产(即挂钩标的)的表现。根据挂钩资产的属性，结构性理财产品可分为外汇挂钩类、利率/债券挂钩类、股票挂钩类、商品挂钩类及混合类等。

22.个人税收规划的基本内容包括( )。

A.避税规划 B.节税规划 C.转嫁规划 D.目的性规划

E.合法性规划

【答案与解析】ABC 税收规划由于其依据的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分为三类，即避税规划、节税规划和转嫁规划。

23.交易所上市基金(ETF)的特征主要有( )。

A.ETF投资策略是被动投资管理策略

B.申购和赎回只能用与指数对应的一篮子股票

C.它可以在交易所挂牌买卖

D.一天提供一个基金净值报价

E.ETF在本质上是开放式基金

【答案与解析】ABCE D选项应改为：在二级市场的净值报价上，ETF每15秒提供一个基金净值报价，LOF(上市型开放式基金)一天提供一个基金净值报价。

24.对投资者而言，债券型理财产品面临的主要风险有( )。

A.利率风险 B.汇率风险 C.流动性风险 D.操作风险

E.提前偿付风险

【答案与解析】ABC 对于投资者而言，购买债券型理财产品面临的最大风险来自利率风险、汇率风险和流动性风险。

25.利率/债券挂钩类理财产品的挂钩标的有( )。

A.信托资产 B.香港蓝筹股 C.公司债券 D.国际债券

E.LIBOR

【答案与解析】CE 利率/债券挂钩类理财产品，挂钩标的必定将是一组或多组利率/债券，其挂钩标的有：伦敦银行同业拆放利率(LIBOR)、国库券、公司债券。

26.下列属于银行代理类理财产品的有( )。

A.基金 B.保险 C.债券型理财产品 D.货币型理财产品

E.信托

【答案与解析】ABE 目前，我国商业银行共开展了约几十种代理业务，主要的代理理财产品有：基金、股票、保险、国债、信托和黄金。

27.目前，我国个人投资黄金产品的方式有( )。

A.购买实物黄金

B.购买金币

C.购买黄金饰品

D.购买黄金矿业公司发行的上市股票或黄金基金

E.购买纸黄金

【答案与解析】ABDE 对普通投资者而言，实物黄金和纸黄金是较为理想的黄金投资渠道，但黄金饰品对家庭理财没有太大意义，因为黄金饰品的价格包含了加工成本。相对而言，金条、金块比较适合长期投资，并可对家庭资产起到保值、增值的作用，对抗通货膨胀，目前各大银行都可以买到这类实物黄金。

28.下列对基金申购的表述，正确的有( )。

A.以申购T-1目的净值为基础计算 B.以申购日的净值为基础计算

C.以申购T+1日的净值为基础计算 D.采取“未知价”原则

E.以申购T-2日的净值为基础计算

【答案与解析】BD 基金申购采取“未知价”原则，投资者申购以申购日(T日)的基金份额净值为基础计算申购份额。T日的基金份额净值在当天收市后计算，并在T+1日公告。

29.开放式基金与封闭式基金的区别包括( )。

A.基金信息披露不同 B.基金的法律地位不同

C.基金规模的可变性不同 D.基金的价格决定因素不同

E.基金的投资策略不同

【答案与解析】ACDE 开放式基金与封闭式基金的区别主要体现在：交易场所、基金存续期限、基金规模、赎回限制、价格决定因素、分红方式、费用、投资策略以及信息披露等。B选项按照法律地位的不同，基金可分为契约型基金和公司型基金。

30.下列对理财行为影响现金流量表的分析，正确的有( )。

A.用现金购买笔记本电脑一台，现金流净额减少

B.将闲置的房产出租，现金流净额将会增加

C.用股票偿还等同股票市值的长期债务，不影响现金流净额

D.用银行存款申购长期国债，不影响现金流量净额

E.将现金存为银行活期存款，不影响现金流量净额

【答案与解析】ABCD E选项应改为：将现金存为银行活期存款，会使得现金流量净额减少。

31.在有效债务管理中，银行从业人员应帮助客户选择最佳的信贷品种和还款方式，需要考虑的因素包括( )。

A.贷款需求 B.还款能力 C.家庭现有经济实力 D.预期收支情况

E.信贷策划特殊情况的处理

【答案与解析】ABCDE 在有效债务管理中，银行从业人员应帮助客户选择最佳的信贷品种和还款方式，使其在有限的收入条件下，既能按期还本付息，又可以用最低的贷款成本实现效用最大化。需要考虑的因素除A、B、C、D、E选项外还包括：合理选择贷款种类和担保方式;选择贷款期限与首期用款及还贷方式。

32.下列有关税收规划的说法中，正确的有( )。

A.税收规划发生在纳税行为前 B.税收规划发生在纳税行为后

C.税收规划的目的是少纳税和递延纳税 D.税收规划在合法的前提下进行

E.税收规划可适当漏税

【答案与解析】ACD 税收规划是指在纳税行为发生前，在不违反法律、法规(税法及其他相关法律、法规)的前提下，通过对纳税主体(法人或自然人)的经营活动或投资行为等涉税事项作出事先安排，以达到少纳税和递延纳税的一系列规划活动。

33.根据《中华人民共和国合同法》，承担合同违约责任的形式有( )。

A.定金责任 B.违约金责任 C.赔偿损失 D.强制履行

E.采取补救措施

【答案与解析】ACD 税收规划是指在纳税行为发生前，在不违反法律、法规(税法及其他相关法律、法规)的前提下，通过对纳税主体(法人或自然人)的经营活动或投资行为等涉税事项作出事先安排，以达到少纳税和递延纳税的一系列规划活动。

34.下列属于商业银行境内托管账户收入范围的有( )。

A.商业银行划入的外汇资金 B.境外汇回的投资本金

C.境外汇回的投资收益 D.资产管理费

E.货币兑换费

【答案与解析】ABCDE 违约责任是指当事人一方不履行合同债务或其履行不符合合同约定时，对另一方当事人所应承担的继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等民事责任。违约责任的承担形式主要有：①违约金责任;②赔偿损失;③强制履行;④定金责任;⑤采取补救措施。

35.依据《中华人民共和国信托法》，下列表述中正确的有( )。

A.受托人必须保存处理信托实物的完整记录

B.受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人

C.受益人只能是自然人

D.信托当事人包括委托人、受托人、受益人

E.受托人以信托财产为限向受益人承担支付信托利益的义务

【答案与解析】ABDE C选项应改为：受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织。

36.根据《中华人民年共和国民法通则》，下列属于民事代理特征的有( )。

A.代理人在代理活动中具有独立的法律地位

B.代理行为可直接或问接对被代理人发生效力

C.代理行为必须是具有法律效力的行为

D.代理人须以被代理人的名义实施代理行为

E.代理人须在代理权限内实施代理行为

【答案与解析】ACDE B选项应改为：代理行为须直接对被代理人发生效力。

37.根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，商业银行对个人理财业务的季度统计分析报告，应至少包括( )。

A.当期开展的所有个人理财业务简介及相关统计数据

B.相关风险监测与控制情况

C.当期理财计划的收益分配和终止情况

D.涉及的法律诉讼情况

E.当期推出的理财计划的内部法律审查意见

【答案与解析】ABCDE 商业银行对个人理财业务的季度统计分析报告，应至少包括以下内容：①当期开展的所有个人理财业务简介及相关统计数据;②当期推出的理财计划简介，理财计划的相关合同、内部法律审查意见、管理模式(包括会计核算和税务处理方式等)、销售预测及当期销售和投资情况;③相关风险监测与控制情况;④当期理财计划的收益分配和终止情况;⑤涉及的法律诉讼情况;⑥其他重大事项。

38.销售非保证收益理财计划应向客户提供( )。

A.国外合作信托机构的基本情况 B.第三方合作协议

C.预期收益率的测算方式 D.预期收益率的测算数据

E.预期收益率的测算依据

【答案与解析】CDE 商业银行理财计划的宣传和介绍材料，应包含对产品风险的揭示，并以醒目、通俗的文字表达;对非保证收益理财计划，在与客户签订合同前，应提供理财计划预期收益率的测算数据、测算方式和测算的主要依据。

39.根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的相关规定，从事商业银行个人理财业务人员应当符合的资格要求包括( )。

A.掌握所推介产品的风险特性

B.遵守个人理财业务人员职业道德标准或守则

C.具备相应的学历水平、专业知识

D.充分认识和了解所从事业务的相关法律法规、行政规章和监管要求等

E.具备相关监管部门要求的行业资格

【答案与解析】ABCDE 商业银行个人理财业务人员应符合的资格要求有：①对个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识;②遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准或守则;③掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特性，并对有关产品市场有所认识和理解;④具备相应的学历水平和工作经验;⑤具备相关监管部门要求的行业资格;⑥具备中国银行业监督管理委员会要求的其他资格条件。

40.个人理财业务的风险管理应包括( )。

A.理财产品包含的相关交易工具的流动性风险

B.理财产品包含的相关交易工具的市场风险

C.商业银行进行有关投资操作面临的操作风险

D.综合理财服务中面临的法律风险

E.商业银行在提供个人理财顾问服务过程中面临的声誉风险

【答案与解析】ABCDE 个人理财业务的风险管理，既应包括商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的法律风险、操作风险、声誉风险等主要风险，也应包括理财计划或产品包含的相关交易工具的市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险以及商业银行进行有关投资操作和资产管理中面临的其他风险。

三、判断题。请对以下各项的描述做出判断，正确的为A，错误的为B。(共15题，每题1分，共15分)

1.在经济增长放缓、处于收缩阶段时，个人和家庭应该买入对周期波动比较敏感的行业的资产，以获取经济波动带来的收益。( )

【答案与解析】B 在经济增长比较快、处于扩张阶段时，个人和家庭应考虑增持成长性好的股票、房地产等资产，特别是买入对周期波动比较敏感的行业的资产;反之，在经济增长放缓、处于收缩阶段时，个人和家庭应考虑增持防御性资产如储蓄产品、固定收益类产品等，特别是买入对周期波动不敏感的行业的资产。

2.风险是对预期的不确定性，是不可以被度量的。( )

【答案与解析】B 就投资而言，风险是指资产收益率的不确定性，通常可以用标准差和方差进行衡量。

3.强型有效市场认为，证券价格充分反映了包括公开信息和内幕信息在内的所有信息。

( )

【答案与解析】A 在强型有效市场中，证券价格充分反映了所有信息，包括公开信息和内幕信息。任何与股票价值相关的信息，实际上都已经充分体现在价格之中。

4.货币市场是专门融通短期资金和交易期限在一年以内(包括一年)的有价证券市场。

( )

【答案与解析】A 货币市场又称短期资金市场，是指专门融通短期资金和交易期限在一年以内(包括一年)的有价证券市场。资本市场是指提供长期(一年以上)资本融通和交易的市场，包括股票市场、中长期债券市场和证券投资基金市场。

5.由拆借双方当事人协定的同业拆借利率完全由市场拆借资金的供求状况决定。( )

【答案与解析】B 同业拆借利率形成机制分为两种：一是由拆借双方当事人协定，这种机制下形成的利率主要取决于拆借双方拆借资金愿望的强烈程度，利率弹性较大;另一种是

借助中介人——经纪商，通过公开竞价确定，这种机制下形成的利率主要取决于市场拆借资金的供求状况，利率弹性较小。

6.纸黄金是将资金委托专业经理人全权处理，用于投资黄金类产品，也称为“黄金存折”。

( )

【答案与解析】B 黄金基金是将资金委托专业经理人全权处理，用于投资黄金类产品：银行纸黄金让投资者免除了储存黄金的风险，也让投资者有随时提取所购买黄金的权利，或按当时的黄金价格，将账户里的黄金兑换成现金，通常也称为“黄金存折”。

7.税收规划与偷税漏税不同，但与避税行为有时难以区分，在某种程度上讲税收规划的目的就是避税。( )

【答案与解析】B 合法性是税收规划最基本的原则，这是由税法的税收法定原则所决定的，也是税收规划与偷税漏税乃至避税行为区别开来的根本所在。

8.在理财顾问服务中，商业银行涉及客户财务资源的具体操作，为客户做最终决策。( )

【答案与解析】B 在理财顾问服务中，商业银行不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。

9.每个兼业代理机构可以与多家保险公司建立代理关系。( )

【答案与解析】A 2006年6月15日，保监会和银监会联合发布了《关于规范银行代理保险业务的通知》，明确了每个兼业代理机构可以与多家保险公司建立代理关系。

10.外国银行分行可以吸收中国境内公民每笔不少于100万元人民币的定期存款。( )

【答案与解析】A 《中华人民共和国外资银行管理条例》规定，外国银行分行可以吸收中国境内公民每笔不少于100万元人民币的定期存款。

11.境外个人可以随意购买境内权益类和固定收益类金融产品。( )

【答案与解析】B 除国家另有规定外，境外个人不得购买境内权益类和固定收益类等金融产品。境外个人购买B股，应当按照国家有关规定办理。

12.商业银行应保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20个小时。( )

【答案与解析】A 商业银行应配备与开展的个人理财业务相适应的理财业务人员，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。商业银行应详细记录理财业务人员的培

训方式、培训时间及考核结果等，未达到培训要求的理财业务人员应暂停从事个人理财业务活动。

13.商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。( )

【答案与解析】B 商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。

14.商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由银行承担。( )

【答案与解析】B 商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户承担。

15.商业银行在向客户说明有关投资风险时，应使用通俗易懂的语言，配以必要的示例，说明最不利的投资情形和投资结果。( )

【答案与解析】A 题干说法正确。

2010上半年银行业从业资格《个人理财》真题及答案

一、单项选择题。以下各小题所给出的四个选项中。只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。(共90题，每题0.5分，共45分)

1.中国银监会有权对有严重违法经营、经营管理不善的银行业金融机构予以()。

A.接管

B.重组

C.撤销

D.冻结资产

2.证券交易所属于()。

A.有形市场

B.无形市场

C.第三市场

D.第四市场

3.银行结构性理财产品通常是无法提前终止的，其终止是事先约定的条件发生才出现，这体现了结构性理财产品面临的哪一类主要风险?()

A.价格波动风险

B.本金风险

C.流动性风险

D.收益风险

4.受托人以()为目的管理信托财产。

A.受托人最大利益

B.委托人最大利益

C.受益人最大利益

D.社会利益

5.保险的基本职能包括经济给付职能和()。

A.补偿损失职能

B.资金积累职能

C.风险管理职能

D.社会管理职能

6.在利息不断资本化的条件下，资金时间价值的计算基础应采用()。

A.单利

B.复利

C.年金

D.普通年金

7.某保险经纪人在办理保险业务中发生了过错，给投保人造成了严重损失，赔偿责任由

()承担。

A.保险代理人

B.保险经纪人

C.保险人

D.被保险人

8.对银行理财从业人员而言，客户最重要的非财务信息是()。

A.资产和负债

B.收入与支出

C.房地产升值预期

D.客户风险厌恶系数

9.银行业从业人员应对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商

业信誉是()准则的内容。

A.诚实信用

B.守法合规

C.勤勉尽职

D.岗位职责

10.下列关于个人理财业务与信托业务、商业银行储蓄业务的不同点，表述错误的是()。

A.个人理财业务中资金的运用是按照合同约定的，储蓄资金的运用是按照银行需要的

B.个人理财业务的风险一般是客户承担或者商业银行和客户共同承担的;储蓄的风险是商业银行独立承担的

C.个人理财业务的受益人和信托业务的受益人都只能是委托人本人

D.个人理财业务中客户的资产不与商业银行其他资产严格区分相互独立;而信托中财产性质是登记并与受托人的财产严格区分的

11.兼顾当期收入和未来长期增值的证券投资基金被称为()。

A.收入型基金

B.成长型基金

C.平衡型基金

D.稳健型基金

12.如果名义利率是5%，通货膨胀率为7%，那么实际利率为()。

A.12%

B.5%

C.2%

D.-2%

13.下列哪个经济指标不能反映消费者的收入水平?()

A.国民收入

B.个人可支配收入

C.人均国民收入

D.消费者物价指数

14.外国银行可以吸收中国境内公民每笔不少于()人民币的定期存款。

A.30万元

B.50万元

C.100万元

D.200万元

15.下列有关期货的说法，错误的是()。

A.期货交易是以公开、公平竞争的方式进行交易的，私下谈判交易被视为违法

B.期货交易可以在交易所内进行，也可以在场外交易

C.大多数期货合约都在到期前以对冲方式了结

D.期货合约对商品质量、规格、交货时间、地点等都做了统一的规定，是标准化合约

16.个人理财业务活动中法律关系的主体有两个，即()。

A.中央银行和商业银行

B.商业银行和客户

C.监管机构和商业银行

D.理财人员和客户

17.将金融产品以流动性、收益性、风险性和利率标准进行一般的排序，下列选项不正确的是()。

A.按金融产品的风险由大到小排序为：外汇保证金交易、期货、公司债券、储蓄

B.按金融产品的流动性由大到小排序为：活期存款、货币市场基金、国债

C.按金融产品的收益率由大到小排序为：股票、债券、定期存款

D.按金融产品的利率由大到小排序为：同业拆借、回购协议、银行承兑汇票

18.在制定理财规划时，理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析，下列哪项属于流动负债?()

A.汽车贷款

B.教育贷款

C.住房抵押贷款

D.信用卡贷款

19.个人理财业务提供的服务或产品中，收益和风险全部由客户承担的是()。

A.理财顾问服务

B.保证收益理财计划

C.保本浮动收益理财计划

D.非保证收益理财计划

20.决定信托产品收益和风险的主要因素是()。

A.国家宏观经济状况

B.市场投资者的信心

C.信托公司的资产规模

D.投资项目的方向

21.在证券投资基金的当事人和关系人中，商业银行可以申请担任()。

A.基金监管人

B.基金管理人

C.基金托管人

D.基金持有人

22.以下市场不属于资本市场的是()。

A.债券回购市场

B.中长期借贷市场

C.股票市场

D.公司债券市场

23.下列不属于基金管理人应当履行的职责的是()。

A.对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资

B.安全保管基金财产

C.办理基金备案手续

D.以基金管理人的名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利

24.下列对于影响股票价格波动的微观因素，理解错误的是()。

A.增加股息派发往往比骰票分割对股价上涨的刺激作用更大

B.通常，股价与公司派发的股息成正比

C.公司资产净值增加，股价上升

D.公司股价的涨跌和公司盈利的变化并不是同时发生的

25.以下债券中风险最高的是()。

A.国债

B.金融债

C.公司债

D.垃圾债券

26.下列投资方式中由左到右风险依次降低的选项是()。

A.股票基金政府债券股票储蓄

B.政府债券股票股票基金储蓄

C.股票股票基金.政府债券储蓄

D.股票政府债券股票基金储蓄

27.期货交易主要是以()为保障，从而保证到期兑现。

A.行业规则

B.法律制度

C.保证金制度

D.市场制度

28.2010年4月17日，国务院为了坚决遏制部分城市房价过快上涨，发布《国务院关于坚决遏制部分城市房价过快上涨的通知》简称“新国十条”，这主要体现了影响房地产价格的()。

A.行政因素

B.社会因素

C.经济因素

D.自然因素

29.2008年，包括中国在内的全球很多国家CPI上涨，则债券投资者承担的风险是()。

A.价格风险

B.再投资风险

C.通货膨胀风险

D.违约风险

30.下列不属于影响理财计划的经济因素是()。

A.符合有关规定的对外投资

B.向境内保险机构支付外汇入寿保险项下的保险费

C.在境外获得合法资本项目收入需结汇的

D.对外捐赠和财产转移需购付汇的

41.某优先股，每股股利为6元，票面价伯为100元，若市场利率为7%，其理论价格为()元。

A.85.71

B.90.24

C.96.51

D.100

42.不属于中国人民银行职能的是()。

A.批准商业银行设立分支机构

B.发行货币

C.组织全国资金清算

D.向商业银行发放贷款

43.张先生买入一张10年期，年利率8%，市场价格为920元，面值1000元的债券，则他的即期收益率是()。

A.8%

B.8.4%

C.8.7%

D.9.2%

44.某银行客户面临临时性资金短缺的情况时，商业银行的理财从业人员可以建议该客户开立()。

A.证券投资卡

B.活期储蓄卡

C.定期存款账户

D.信用卡

45.商业银行应根据有关规定建立健全个人理财人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于()。

A.10小时

B.20小时

C.30小时

D.40小时

46.商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资与资产管理的业务活动是()。

A.投资顾问服务

B.财务顾问服务

C.综合理财服务

D.理财顾问服务

47.投资者在银行购买纸黄金，依据的价格是()。

A.国际黄金现货价格

B.中国黄金期货交易所公布价格

C.银行公布的价格

D.银行和客户的协议价格

48.对基金宣传材料登载该基金过往业绩的叙述，错误的是()。

A.对基金合同生效不足6个月的，不得登载该基金的过往业绩

B.基金合同生效6个月以上，但不满1年的，应当登载从合同生效之日起计算的业绩

C.基金合同生效1年以上，但不满10年的.应当登载自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩，合同生效在下半年的，还应登记当年上半年度的业绩

D.基金合同生效在10年以上的，应当登记自合同生效以来所有会计年度的业绩

49.理财客户的下列财务行为不影响其净资产的是()。

A.得到一笔财产赠与

B.分期付款买房

C.自费出国旅游

D.年终奖金增加

50.股票指数期货是为适应人们管理股市风险，尤其是()的需要而产生的。

A.系统风险

B.非系统风险

C.信用风险

D.财务风险

51.近年来，国际黄金价格一路走高，投资黄金看起来是一个非常不错的选择。下列关于黄金理财产品的特点，说法不正确的是()。

A.面对通货膨胀的压力，黄金投资具有保值增值的作用

B.抗系统风险的能力强，所以任何情况下都可以无风险地投资黄金理财产品

C.影响黄金价格的直接因素有美元走势、通货膨胀、石油价格和国际金融市场的重大事件等

D.黄金的投资方式主要有：金块、金币、黄金基金和“纸黄金”

52.下列关于保险相关要素的说法，错误的是()。

A.保险人承担赔偿或者给付保险金责任

B.投保人接保险合同负有支付保险费的义务

C.保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务的协议

D.投保人和被保险人不能是同一人

53.客户理财目标按时间的长短可以划分为短期目标、中期目标和长期目标，下列理财目标不属于短期目标的是()。

A.债务负担最小化

B.投资股票市场

C.控制开支预算

D.筹集资金购买汽车

54.根据《商业银行法》的规定，商业银行总行向分行拨付营运资金总和，不得超过总行资本金额的()。

A.70%

B.60%

C.50%

D.40%

55.现金管理是对现金和流动资产的日常管理，下列关于现金管理的目的，说法错误的是()。

A.满足应急资金的需求

B.满足未来消费的需求

C.保障家庭生活的安全、稳定

D.满足财富积累的需求

56.非常保守型的投资者通常不会选择的投资理财工具是()。

A.储蓄

B.国债

C.保本型理财产品

D.期货

57.在下列理财规划中，属于人生事件规划项目的是()。

A.现金、债务管理

B.投资规划

C.税收规划

D.教育规划

58.投资者必须在证券交易所设立账户，才能买卖的国债是()。

A.凭证式国债

B.储蓄式国债

C.实物式国债

D.记账式国债

59.投资者进行一项投资可能接受的最低收益率是()。

转换债券可以 降低筹资成本。6.[解析]答案为 B。证券投资基金通过分散化投资可以分散的是非系统风险，不能分散 系统风险，更不可能将投资组合的风险降低到无风险的程度。 7.[解析]答案为 B。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十八条规定，商业银 行可承受的风险程度应当是量化指标， 可以与商业银行的资本总额相联系， 也可以与个人理 财业务收入等其他指标相联系。 8.[解析]答案为 A。略 9.[解析]答案为 A。略 10.[解析]答案为 B。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十三条规定，商业 银行的分支机构开展相关个人理财业务之前。 应持其总行(地区总部等)的授权文件， 向所在 地中国银监会派出机构报告。 11.[解析]答案为 B。根据《期货交易管理条例》第二十九条规定可知，期货交易所向 会员收取的保证金，属于会员所有，除用于会员的交易结算外，严禁挪作他用。 12.[解析]答案为 B。 《物权法》 第九条规定， 不动产物权的设立、 变更、 转让和消灭· 经 依法登记，发生效力;未经登记，不发生效力，但法律另有规定的除外。依法属于国家所有 的自然资源，所有权可以不登记。国家森林公园属于国家所有的自然资源，可以不登记所有 权。 13.[解析]答案为 B。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，报告制是商业银 行按规定将个人理财业务的结果报送中国银监会。 14.[解析]答案为 B。个人实盘黄金买卖业务也称“纸黄金”“黄金宝”买卖，是指个 人客户通过银行柜台或电话银行、 网上银行的服务方式， 进行的不可透支的美元对外币金或 人民币对本币金的账面交易， 以达到保值增值的目的。 纸黄金交易则只能通过账面反映买卖 状况，不能提取实物黄金。 15.[解析]答案为 B。客户的个人资产负债表中，当负债过多时会面临流动性危机。一 般合理的概念是债务支出与家庭收入的合理比例在 o.4，但是还要考虑家庭节余比例和收入 变动趋势等因素。所以并不能根据 0.4 来绝对地确定是否面临流动性问题。 2009 银行从业资格考试《个人理财》真题及答案 (总分 100, 考试时间 90 分钟) 一、单选题(以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目的要求，请选择相应选项)。 1. 下列关于黄金理财产品的特点，说法不正确的是( )。 A 抗系统风险的能力弱 B 具有内在价值和实用性 C 存在市场不充分风险和自然风险 D 收益和股票市场的收益负相关 答案:A [解析] A 项的错误在于抗系统风险的能力强。 2. 以下国内机构中无法提供理财服务的是( )。 A 银行 B 保险公司 C 依托公司 D 律师事务所 答案:D 3. 关于债券，以下说

法正确的是( )。 A 一般来说，企业债券的收益率低于政府债券 B 附息债券的息票利率是固定的，所以不存在利率风险 C 市场利率下降时，短期债券的持有人若进行再投资，将无法获得原有的较高息票率， 这就是债券的利率风险 D 可以用发行者的信用等级来衡量债券的信用风险， 债券的信用等级越高， 债券的发行 价格就越高 答案:D[解析] A 项的错误在于企业债券的收益率高于政府债券。B 项的错误在于付息债券依然 存在利率风险。C 项的错误在于并不是债权的利率风险。 4. 下列关于货币市场及货币市场工具的说法不正确的是( )。 A 货币市场是指专门融通短期资金和交易期限在 1 年以内(包括 1 年)的有价证券市场 B 在期限相同的情况下，短期政府债券利率<回购协议利率、<银行承兑汇票利率<同业 拆借利率 C 在回购市场上，回购价格与回购证券的种类无关 D 货币市场工具又被称为“准货币” 答案:C 5. 对追求高投资回报的投资者来说，比较适合的基金类型是( )。 A 收入型基金 B 成长型基金 C 债券型基金 D 封闭型基金 答案:B 6. 远期利率协议交易中，若参照利率为 5.37%，协议利率为 5.36%，利息支付天数为 90 天，假定天数基数为 360 天，名义借贷本金为 1 000 万元，则现金结算额为( )元。 A 246.7 B 308.6 C 123.5 D 403.3 答案:A [解析]7. 以下关于债券的分类不正确的是( )。 A 按债券发行主体可分为政府债券、金融债券、公司债券和国际债券等 B 按债券期限可分为短期债券、中期债券和长期债券等 C 按利息支付方式可分为附息债券、一次还本付息债券、贴现债券和可赎回债券等 D 按债券性质可分为信用债券、不动产抵押债券、担保债券等 答案:C [解析] 可赎回债券不是按利息支付方式划分的， 而是按债券发行人的赎回权利划分的。 它的发行人有权在特定的时间按照某个价格强制从债券持有人手中将其赎回， 可认为是债券 与看涨期权的结合体。 8. 金融市场常被称为“资金的蓄水池”和“国民经济的晴雨表”，分别指的是金融市 场的( )。 A 集聚功能，资源配置功能 B 财富功能，资源配置功能 C 集聚功能，反映功能 D 财富功能，反映功能 答案:C [解析] 资金的蓄水池就是引导众多分散的小额资金汇聚成投入社会再生产的资金，即 集聚功能。 国民经济的晴雨表是指金融市场是国民经济景气度指标的重要信号系统， 即反映 功能。 9. 已知某债券折价发行，票面利率 8%，则实际的到期收益率可能为( )。 A 7.5% B 8% C 9.1%D 以上均不可能 答案:C [解析] 折价发行的债券，其实际到期收益率高于票面利率。估算题，记住结论直接到 选项中找符合条件的选项。 10. 已知

某只基金的投资资产中现金持有量较小，则该只基金最有可能是一只( )。 A 开放式基金 B 公募基金 C 国际基金 D 成长型基金 答案:D [解析] 成长型基金是以资本长期增值作为投资目标的基金，其投资对象主要是市场中 有较大升值潜力的小公司股票和一些新兴行业的股票。 这类基金一般很少分红， 经常将投资 所得的股息、红利和盈利进行再投资，以实现资本增值。现金是增值价值较小的资产，因此 成长型基金一般很少持有现金。 其他项都不是按照投资对象分类的， 因此无法判断其现金持 有量。 11. 以下关于外汇市场及外汇产品的说法正确的是( )。 A 目前，外汇市场交易以远期外汇交易占主要地位 B 为稳定汇价， 当外汇市场的外汇供给持续大于需求时， 中央银行应在外汇市场上卖出 外汇 C 远期外汇交易的交割期一般按周计算 D 国际货币市场外汇期货合约的交割月份为每年的 3 月、6 月、9 月和 12 月 答案:D [解析] 本题考查外汇市场的交易机制。外汇市场交易以即期外汇交易占主要地位。中 央银行应当在外汇市场上买入外汇， 以增加外汇需求。 远期外汇交易的交割期一般按月计算。12. 一般情况下，可转换债券的风险( )。 A 高于股票 B 低于普通债券 C 高于国债 D 低于储蓄产品 答案:C [解析] 可转换债券是可转换公司债券的简称。它是一种可以在特定时间、按特定条件 转换为普通股票的企业债券。可转换债券兼有债券和股票的特征。 可转换债券的风险主要有： (一)可转债的投资者要承担股价波动的风险。 (二)利息损失风险。 当股价下跌到转换价格以下时， 可转债投资者被迫转为债券投资者。 因可转债利率一般低于同等级的普通债券利率，所以会给投资者带来利息损失。 (三)提前赎回的风险。 许多可转债都规定了发行者可以在发行一段时间之后， 以某一价 格赎回债券。提前赎回限定了投资者的最高收益率。最后，强制转换风险。 综合来看，可转换债券的风险高于普通债券，但低于股票。国债是债券中风险最低的， 储蓄产品的风险低于债券。 13. 房地产投资者以所购买的房地产为抵押，借入相当于其购买成本的绝大部分款项。 这被称为房地产投资的( )。 A 价值升值效应 B 财务杠杆效应 C 现金流和税收效应 D 风险效应 答案:B[解析] 本题考查房地产投资的特点。财务杠杆效应是指通过借入资金，用较少的自有 资金投入获得数倍于自有资金的收益。 当房地产收益高于借款成本时， 杠杆投资的价值优势 十分明显。 价值升值效应是指某些房地产，特别是土地，升值非常快。在很多情况下，房地产升值 对房地产回报率的影响要大大高于年

度净现金流的影响。其他两项不是房地产投资的特点。 14. 金融市场可以按照( )分为发行市场、二级市场、第三市场和第四市场。 A 金融市场的重要性 B 金融产品的期限 C 金融产品交易的交割方式 D 金融工具发行和流通特征 答案:D [解析] 发行市场是首次出售的市场。二级市场是交易已发行证券的市场，包括交易所 市场、场外市场、第三市场和第四市场。第三市场是指在场外交易已在交易所上市的股票的 市场。第四市场是指投资者不通过经纪人直接进行交易的市场。 15. 将金融产品以某种标准进行通常状况下的排序，则下列说法正确的是( )。 A 按金融产品的风险由大到小排序为：衍生品、股票、储蓄产品、可转换债券 B 按金融产品的流动性由大到小排序为：国库券、定期存款、大额可转让存单 C 按金融产品的收益率由大到小排序为：外币理财计划、期货、储蓄产品 D 按金融产品的利率由大到小排序为：定期存款、定活两便储蓄存款、活期存款 答案:D [解析] 可转换债券的风险大于储蓄产品。定期存款的流动性小于大额可转让存单。期 货和外币理财计划的收益不确定，无法比较大小。 16. 注重基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益的是( )。 A 收入型基金B 指数型基金 C 成长型基金 D 平衡型基金 答案:C [解析] 本题考查不同基金的特点。 收入型基金是主要投资于可带来现金收入的有价证券，以获取当期的最大收入为目的， 以追求基金当期收入为投资目标的基金，这类基金的成长性较弱，但风险相应也较低。指数 型基金是一种以拟合目标指数、 跟踪目标指数变化为原则， 实现与市场同步成长的基金品种。 平衡型基金以兼顾长期资本和稳定收益为目标。通常有一定比重资金投资于固定收益的工 具，如债券、可转换公司债券等，以获取稳定的利息收益，控制风险，其他的部分则投资股 票，以追求资本利得。 概念描述题。关键字对应法，“长期成长”对应“成长型基金”。 17. 某投资者购买了 50000 美元利率挂钩外汇结构性理财产品(一年按 360 天计算)， 该 理财产品与 LIBOR 挂钩，协议规定，当 LIBOR 处于 2%～2.75%区间时，给予高收益率 6%;若 任何一天 LIBOR 超出 2%～2.75%区间，则按低收益率 2%计算。若实际一年中 LIBOR 在 2%～ 2.75%区间为 90 天，则该产品投资者的收益为( )美元。 A 750 B 1500 C 2500 D 3000 答案:B [解析] 根据题意， 18. 下列描述中，适于描述开放式基金的有( )个，适于描述封闭式基金的有( )个。 ① 基金的资金规模具有可变性; ②在证券交易所按市价买卖; ③所募集到的资金可全部用于 投资; ④受益凭证可赎回; ⑤依据公司法组建，

并依据公司章程经营基金资产; ⑥投资者欲 买入基金时，只有向基金管理公司或销售机构申购这一种渠道。A 3，3 B 3，2 C 2，4 D 2，3 答案:B [解析] ①④⑥适于描述开放式基金。开放式基金是指基金的总份额不固定，基金发行 以后基金持有者可随时向基金管理公司或销售机构申购或要求赎回基金份额， 即基金的份额 始终处于一种开放的状态。②③适于描述封闭型基金。封闭型基金已经发售完毕，基金总额 就确定了， 基金份额不可赎回也不接受申购。 但投资者可以在证券交易所交易已发行的基金 份额。由于基金总额不变，筹集到的资金可全部用于投资。⑤描述的是公司型基金的特点。 19. 下列关于黄金理财产品的特点，说法不正确的是( )。 A 抗系统风险的能力强 B 具有内在价值和实用性 C 存在市场不充分风险和自然风险 D 收益和股票市场的收益正相关 答案:D [解析] 黄金的收益和股票的收益不相关甚至负相关。 20. 下列不属于人身保险的是( )。 A 人寿保险 B 意外伤害保险 C 健康保险 D 责任保险 答案:D[解析] 责任保险的保障对象是投保人按照法律应当承担的损害赔偿责任。 21. 保险产品具有其他投资理财工具不可替代的( )。 A 投资功能 B 套利功能 C 保障功能 D 储蓄功能 答案:C [解析] 保险产品最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的保障功能。购买保 险产品， 一方面消除风险的不确定性给个人和家庭带来的忧虑和恐惧， 促使人们有计划的安 排家庭生活;另一方面，一旦保险事故发生，个人和家庭可以及时得到保险公司的补偿或给 付，迅速恢复安定的生活。 分析题干，这个问题可以分为两部分，首先应该是保险产品具有的功能，再则这个功能 应该是保险所特有的，其他产品无法替代的，根据这两个原则，选项中排除即可。实际上， 本题用第二个条件排除就可以了。黄金、房地产、证券等具有投资功能;衍生品有套利功能; 储蓄存款有储蓄功能;只有保障功能是保险产品独有的。 22. 假定从某一股市采样的股票为 A、B、C、D 四种，在某一交易日的收盘价分别为 5 元、16 元、24 元和 35 元，基期价格分别为 4 元、10 元、16 元和 28 元，基期交易量分别为 100、80、150 和 50，用加权股价平均法(以基期交易量为权数，基期市场股价指数为 100) 计算的该市场股价指数为( )。 A 138 B 128.4 C 140 D 142.6 答案:D [解析] 根据加权股价平均法的计算公式：23. ( )是指如果期权立即执行，买方具有正的现金流(这里暂不考虑期权费因素)。 A 溢价期权 B 平价期权 C 折价期权 D 货币期权 答案:A [解析] 溢价期权又叫实值期权或正值期权，是指内在价值大于。的

期权。买权时，指 协议价格低于市场买入价格。卖权时，指协议价格高于市场卖出价格。折价期权的含义正好 相反。平价期权的协议价格与市场价格相等。 24. 我国《公司法》规定，公司本次发行债券后累计公司债券余额不超过最近一期期末 净资产额的( )。 A 30% B 40% C 50% D 60% 答案:B [解析] 见《公司法》对于发行债券的规定。 25. 金融中介可以分为交易中介和服务中介，下列属于交易中介的是( )。 A 会计师事务所 B 投资顾问咨询公司 C 律师事务所 D 有价证券承销入 答案:D[解析] 交易中介是通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金的金融机构。服务 中介本身不是金融机构，但却是金融市场上不可或缺的，其他几项都是服务中介。注意区分 交易中介和服务中介。 26. 下列关于债券赎回的说法，不正确的是( )。 A 有的债券契约赋予发行人在到期日前全部或部分赎回已发行债券的权利 B 附有赎回权的债券的潜在资本增值有限 C 在保护期内，发行人可以行使赎回权 D 发行人可以通过使用这项权利以更低的利率筹集资金 答案:C [解析] 可赎回债券在发行时就约定发行人有权在特定的时间按照某个价格强制从债券 持有人手中将其赎回。 在市场利率跌至比可赎回债券的票面利率低得多的时候， 债务人如果 认为将债券赎回并且按照较低的利率重新发行债券， 比按现有的债券票面利率继续支付利息 要合算，就会将其赎回。因此可赎回债券的资本增值有限，发行人行使赎回权就可以按照较 低的市场利率筹集资金。 可赎回条款通常在债券发行几年之后才开始生效， 生效前的这段时间称为保护期， 保护 期内发行人不能行使赎回权。 27. 一张 5 年期，票面利率 10%，市场价格 950 元，面值 1 000 元的债券，若债券发行 人在发行 1 年后将债券赎回， 赎回价格为 1100 元， 且投资者在赎回时获得当年的利息收入， 则提前赎回收益率为( )。 A 10% B 12.3% C 26.3% D 20% 答案:C [解析] 根据可赎回收益率的计算公式，950=(1 000×10%+1 100)÷(1+r)，r 即为提前 赎回的收益率。r=1200÷950-1=26.3%。28. 在外汇理财产品中，( )是指将基础产品如储蓄、浮动收益产品等，与利率期权、 汇率期权等相结合，并在合约中体现这种期权的复合产品。 A 结构类投资工具 B 浮动收益类产品 C 实盘外汇买卖 D 期权类产品 答案:A [解析] 结构类外汇理财产品的定义。其特点就是基础工具与衍生工具的结合。 29. 下列关于债务管理的说法中，不正确的是( )。 A 总负债一般不应超过净资产 B 短期债务和长期债务的比例应为 0.4 C 当债务问题出现危机的时候，可以通过债务重组来实现财务状况的改善 D 还贷款

的期限不要超过退休的年龄 答案:B [解析] 短期债务和长期债务的合理比例没有一定之规，要充分考虑债务的时间特性和 客户生命周期以及家庭财务资源的时间特性要匹配。 30. 一般而言，按收益率从小到大顺序排列正确的是( )。 A 普通债券普通股票国债 B 国债普通债券普通股票 C 普通股票国债普通债券 D 普通股票普通债券国债 答案:B[解析] 一般而言，高风险总是伴随着高收益。国债的风险最小，其收益也最低;股票风 险最大，收益最高。 31. 下列属于金融市场客体的是( )。 A 居民个人 B 金融机构 C 货币头寸 D 会计师事务所 答案:C [解析] 金融客体是指金融市场交易的对象， 即金融工具。 居民和金融机构是金融主体， 会计师事务所是金融市场上的服务中介。 32. 下列不是现货期权的是( )。 A 外汇期权 B 利率期权 C 股指期权 D 股指期货期权 答案:D [解析] 现货期权是以现货为标的物的期权。D 是期货期权。 答案非常明显，D 项已经明确说了是期货期权，当然就不是现货期权。 33. 下列关于可转换债券收益的说法，不正确的是( )。 A 可转换债券转换为股票前，持有人只享有利息 B 可转换债券转换为股票后，持有人成为公司股东 C 可转换债券转换为股票后，其收益水平与债券类似D 可转换债券适合在低风险一低收益与高风险一高收益这两种不同收益结构之间作出 灵活选择的投资者 答案:C [解析] 可转换债券转换为股票后就具备了股票的一切特点，获得股票的收益。 34. 假定年利率为 10%，某投资者欲在 5 年后获得本利和 61 051 元，则他需要在接下 来的 5 年内每年年末存入银行( )元。(不考虑利息税) A 10000 B 12210 C 11 100 D 7 582 答案:A [解析] 本题考查普通年金的计算。 根据普通年金终值计算公式， 61051=A×∑(1+10%)T， T=0，1，2，3，4，其中 A 就是每年末存入银行的金额，计算得 A=10000。 35. 用现金偿还债务与用现金购买资产反映在资产负债表上的相同变化是( )。 A 总资产都不变 B 净资产都不变 C 资产负债率都不变 D 都不改变资产负债表中的项目 答案:B [解析] 用现金偿还债务，资产负债表上现金资产减少，负债减少，且二者金额相同; 用现金购买资产，资产负债表上负债不变，现金资产减少，其他资产增加，总资产不变。净 资产=资产-负债，两种情况下的净资产都不发生改变。 36. 一般来说，处于( )的投资入的理财理念是避免财富的快速流失，承担低风险的同时 获得有保障的收益。A 少年成长期 B 青年成长期 C 中年稳健期 D 退休养老期 答案:D [解析] 本题考查生命周期理论在个人理财中的应用。最好结合实际理解记忆各阶段人 群的投资理念和投资策略。

少年成长期，顾名思义，这个人群的特点是没有或有较低的收入，富余的一点钱就都存 到银行里，基本没有理财需求;而青年人收入上升，年少气盛，追求快速增加资本积累，愿 意承担高风险，获得高收益;人到中年，开始追求稳定，风险厌恶程度提高;退休养老，没有 收入来源。当然要尽力保全已有财产，高度厌恶风险。 37. 张先生打算分 5 年偿还银行贷款，每年末偿还 100000 元，贷款利率为 10%，则等 价于在第一年年初一次性偿还( )元。 A 500000 B 454545 C 410000 D 379079 答案:D [解析] 本题考查普通年金现值的计算。根据公式，现值=∑100 000÷(1+10%)T， T=1， 2，3，4，5。计算得现值为 379079 元。 38. 某企业有流动资产 200 万元，其中现金 50 万元，应收款 60 万元，有价证券 40 万 元，存货 50 万元，而其流动负债为 150 万元。则该企业的速动比率为( )。 A 0.33 B 0.67C 1 D 1.33 答案:C [解析] 39. 企业经营活动现金流出不包括( )。 A 支付供应商的货款 B 支付雇员的工资 C 支付的股利 D 支付的税款 答案:C [解析] 支付的股利属于筹资活动现金流量。 40. 各资产收益的相关性( )影响组合的预期收益，( )影响组合的风险。 A 不会，不会 B 不会，会 C 会，不会 D 会，会 答案:B [解析] 预期收益率等于各资产收益率以所占份额为权数加权平均的结果，资产的相关 性不影响组合的预期收益。但是，相关性会影响到组合的风险，这一点可以通过计算公式看 出， 也可以从以下的举例说明中理解。 假设一个投资组合有两种证券组成， 二者完全负相关， 即它们的波动正好反向同幅度，因此它们的风险可以互相抵消;如果二者完全正相关，则二 者波动方向和幅度相同，组合的风险等于二者风险的加总。显然两种证券相关性不同，组合 的风险不同，即资产收益相关性影响组合的风险。41. 李先生投资 100 万元于项目 A，预期名义收益率 10%，期限为 5 年，每季度付息一次， 则该投资项目有效年利率为( )。 A 2.01% B 12.5% C 10.38% D 10.20% 答案:C [解析] 该项目的有效年利率实际上即是按照复利计算的年利率。设有效年利率为 R， 则 100×(1+R)5=100×(1+10%÷4)20，计算得 R=10.38%。 42. 下列关于等额本息还款法和等额本金还款法的表述，正确的是( )。 A 按照等额本息还款法，月供金额中本金比例逐期下降 B 按照等额本金还款法，月供金额中利息比例逐期下降 C 按照等额本息还款法，月供金额逐期下降 D 按照等额本金还款法，月供金额每期相等 答案:B [解析] 等额本息还款法： 即借款人每月以相等的金额偿还贷款本息。 等额本金还款法： 即借款人每月等额偿还本金，贷款利息逐月递减。 两种还款方式的

区别： 等额本金还款法在整个还款期内每期还款额中的本金都相同，偿还的利息逐月减少;本 息合计逐月递减。 等额本息还款法每期还款额中的本金都不相同， 前期还款中本金金额较少， 本息合计每 月相等。 本题属于教材以外的补充内容， 但由于分期偿还房贷问题比较常用， 希望大家花一点时 间掌握。43. 某项目初始投资 1000 元，年利率 8%，期限为 1 年，每季度付息一次，按复利计算 则其 1 年后本息和为( )元。 A 1 047.86 B 1 036.05 C 1 082.43 D 1 080.00 答案:C [解析] 根据复利计算公式，本息和=1000×(1+8%÷4)4=1 082.43(元) 44. 下列各项中，属于个人资产负债表中流动资产的是( )。 A 汽车 B 房地产 C 保险费 D 定期存款 答案:D [解析] 流动资产是指能够在 1 年内耗用或变现的资产。汽车和房地产都是耐用品，保 险费是费用，不是资产，而且保险产品也属于非流动资产。个人资产负债表中的流动资产包 括：银行存款、股票、债券、基金投资，短期理财产品。 45. 下列不属于客户财务信息的是( )。 A 投资风险偏好 B 当期财务安排 C 当期收入状况 D 财务状况未来发展趋势 答案:A[解析] 投资风险偏好属于客户的风险特征。 46. 同样用 10 万元炒股票， 对于一个仅有 10 万元养老金的退休人员和一个有数百万资产 的富翁来说，其情况是截然不同的，这是因为各自有不同的( )。 A 实际风险承受能力 B 风险偏好 C 风险分散 D 风险认知 答案:A [解析] 实际风险承受能力是客户的风险特征之一，反映的是风险客观上对客户的影响 程度。同样的 10 万元，如果退休人员损失了就失去了生活来源，而对富翁来说则仅仅是一 笔小额损失，还可以通过以后的投资收益弥补。 风险认知和风险偏好也是客户的风硷特征。风险偏好反映的是客户主观上对风险的态 度，风险认知反映的是客户主观上对风险的度量。本题不能选择 B、D，因为二者反映的是 主观看法，而不是客观事实。退休人员的风险偏好和认知程度有可能和富翁相同。 47. 为了弥补客户临时性资金短缺，一般商业银行的理财业务人员会建议客户开立 ( )。 A 信用卡账户 B 扣款账户 C 定期存款账 D 交易账户 答案:A [解析] 信用卡可以通过现金透支或刷卡透支满足客户临时性的资金需要。 48. 下列关于客户信息收集的说法，不正确的是( )。 A 为了得到真实的信息，数据调查表必须由客户亲自填写B 在客户填写调查表之前，从业人员应对有关项目加以解析 C 如果客户出于个人原因不愿意回答某些问题， 从业人员应该谨慎地了解客户产生焦虑 的原因，并向客户解析该信息的重要性，以及在缺乏该信息情况下可能造成的误差 D 宏

观经济信息可以从政府部门或金融机构公布的信息中获得 答案:A [解析] 数据调查表的内容较为专业，所以可以采用从业人员提问，客户回答，然后从 业人员填写的方式来进行。 49. 下列关于退休规划说法正确的是( )。 A 计划开始不宜太迟 B 规划期应当在 5 年左右 C 投资应当极其保守 D 对投资和风险应当相当乐观 答案:A [解析] 退休的规划期一般为 10～20 年。 投资极其保守、 对风险和投资太过乐观是客户 在退休规划中的误区。 其实这个题的出题者已经在选项中显示出了对错的倾向。像 C、D 包含“极其”、“相 当”这类字眼的选项，说得太极端了，肯定不会是正确的选项。而 B 项，按正常的退休年龄 和寿命推算，5 年也太短了。 50. 面对不同客户时，下列应对技巧中不恰当的是( )。 A 对沉默寡言的人，要设法诱使他尽可能地多说 B 对优柔寡断的人，客户经理要掌握主动权，充满自信地运用公关语言，不断地向他提 出积极性的建议，多用肯定性用语 C 对慢性的人，不能急躁、焦虑或向他施加压力，应该努力配合他的步调，脚踏实地地 去证明、引导D 对疑心重的人，要让他了解你的诚意或者让他感到你对他所提出的疑问很重视 答案:A [解析] 对于这种人， 能说多少就说多少， 他们有时反而是最容易成功的那种忠实客户。 刻意诱使对方多说可能会引起对方的反感。 51. 下列问题中，不属于与客户沟通的开放性问题的是( )。 A 您的未来职业发展情况如何 B 您选择股票的标准是什么 C 您是否曾经投资于成长型股票 D 您通常怎样安排自己的富余资金 答案:C [解析] 开放性问题是没有固定答案，能够引导客户多说一些的问题。C 项是回答是不 是，对不对的问题，答案的范围已经给定，属于封闭性问题。 52. 孔子曰：“信则人任焉。”这句话与下列《银行业从业人员职业操守》中( )原则 的要求相似。 A 诚实信用 B 守法合规 C 专业胜任 D 勤勉尽职 答案:A [解析] “信”即诚实信用。 53. 下列做法中，违反了《银行业从业人员职业操守》中保护商业秘密与客户隐私的原 则的是( )。 A 某银行工人员根据在为上市公司办理贷款业务时获得的非公开信息进行股票投资B 某银行工作人员由于业务繁忙，将办理企业贷款业务的公章交给同事代其办理 C 某银行工作人员将其客户 A 的贷款信息透露给另一名客户 B D 某银行工作人员在办理企业贷款业务时，错误计算了贷款利率 答案:C [解析] A 项违反了内幕交易的规定。 B 项违反了岗位职责的规定。 D 项是工作中的失误， 不属于违反职业操守的做法。 54. 根据《银行业从业人员职业操守》中“内幕信息”原则的要求，银

行个人理财业务 人员不得( )。 A 与本行专家讨论股票走势 B 利用本行电脑操作股票买卖 C 利用为客户服务获得的未公开信息指导他人买卖股票 D 在本行上网查看股票信息 答案:C [解析] 银行业从业人员不得利用内幕信息获取个人利益，也不得基于内幕信息为他人 提供理财或投资方面的建议。 55. 银行个人理财业务人员的下列做法正确的是( )。 A 为朋友提供担保 B 利用职务便利为朋友办理优惠贷款 C 利用客户名义为自己买卖证券 D 将自己的账户与客户账户合并 答案:A[解析] 为朋友提供担保是个人行为，只要该银行人员的信用状况等合格即可。B 项银 行人员不得利用本职工作的便利， 以明显低于或优于普通金融消费者的条件与所在机构进行 交易。C、D 涉嫌欺诈客户，侵吞客户财产。 56. 下列关于合同订立的说法，不正确的是( )。 A 当事人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力 B 当事人必须本人订立合同，不得代理 C 当事人在订立合同过程中知悉的商业秘密， 无论合同是否成立， 不得泄露或者不正当 地使用 D 当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式 答案:B [解析] 根据《合同法》，当事人依法可委托代理人订立合同。 57. 根据《证券法》，下列不属于操纵证券市场行为的是( )。 A 单独或者通过合谋， 集中资金优势、 持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖证 券 B 与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易 C 在自己实际控制的账户之间进行证券交易 D 为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖 答案:D [解析] 所谓操纵市场，是指少数人以获取利益或者减少损失为目的，利用其资金、信 息等优势或者滥用职权，影响证券市场价格，制造证券市场假象，诱导或者致使普通投资者 在不了解事实真相的情况下作出证券投资决定，扰乱证券市场秩序的行为。D 项属于欺诈客 户行为。 58. 下列关于基金当事人地位与责任的说法，不正确的是( )。 A 管理人对基金财产具有经营管理权B 管理人对基金运营收益承担投资风险 C 托管人对基金财产具有保管权 D 投资人对基金运营收益享有收益权 答案:B [解析] 这个题可以用常识来回答，我们日常购买基金都是有风险的，收益的风险是自 担的，而不是基金公司承担。 根据《证券投资基金法》规定，基金份额持有人按其所持有基金份额享受收益和承担风 险。 59. 下列关于期货交易保证金制度的说法，不正确的是( )。 A 期货交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金不得低于国务院期货监督管理机 构、期货交易所规定的标准 B 期货交易所向会员、期货

公司向客户收取的保证金应当与自有资金分开，专户存放 C 期货交易所向会员收取的保证金，属于期货交易所所有 D 期货公司向客户收取的保证金，属于客户所有 答案:C [解析] C、D 矛盾，二者选其一。保证金是指期货交易者按照规定标准向交易所缴纳的 资金，用于结算和保证履约，归客户所有。 60. 根据《保险代理机构管理规定》，保险公司委托保险代理机构或者保险代理分支机 构销售人寿保险新型产品的，对其业务人员，销售前培训时间不得少于( )小时。 A 12 B 24 C 48 D 72答案:A [解析] 见《保险代理机构管理规定》第八十二条。 61. 根据《证券法》，下列关于客户交易结算账户管理的说法，不正确的是( )。 A 证券公司客户的交易结算资金应当以证券公司的名义单独立户管理 B 证券公司不得将客户的交易结算资金和证券归入其自有财产 C 禁止任何单位或者个人以任伺形式挪用客户的交易结算资金和证券 D 证券公司破产或者清算时， 客户的交易结算资金和证券不属于其破产财产或者清算财 产 答案:A [解析] 客户交易结算账户是指存管银行为每个投资者开立的、管理投资者用于证券买 卖用途的交易结算资金存管账户。 证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行， 以每 个客户的名义单独立户管理。 客户交易结算资金是客户的钱， 当然不能以证券公司的名义开立账户， 否则无法保证客 户资金的安全，也无法获得客户的信任。 62. 根据《信托法》，受托人以( )为限向受益人承担支付信托利益的义务。 A 委托人固有财产 B 受托人固有财产 C 信托财产 D 信托财产和受托人固有财产 答案:C [解析] 受托人和委托人之间的权利和义务的标的物是信托财产。 63. 金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合《反洗钱法》要求的客户 身份识别措施的，由( )承担未履行客户身份识别义务的责任。A 第三方 B 客户 C 该金融机构 D 该金融机构和第三方按比例 答案:C [解析] 见《反洗钱法》第十七条。 64. 根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》中的规定，境外理财资金汇 回后，( )。 A 商业银行应将投资本金和收益支付给投资者 B 商业银行一律以外汇支付给投资者 C 投资者以外汇投资的，商业银行结汇后支付给投资者 D 投资者以外汇投资的，商业银行将外汇直接划入投资者任一账户 答案:A [解析] 商业银行代客境外理财业务，是指具有代客境外理财资格的商业银行，受境内 机构和居民个人委托，以其资金在境外进行规定的金融产品年投资的金融活动。按照规定， 投资者以人民币投资购汇投资的，商业银行结汇后支付给投资者;投

资者以外汇投资的，商 业银行将外汇划回投资者原账户，原账户关闭的，可划入投资者指定的账户。 65. 基金公司发行封闭式基金时，应当自收到中国证监会核准文件之日起( )个月内进 行基金募集活动;基金公司发行开放式基金时，应当自收到中国证监会核准文件之日起( ) 个月内进行基金募集活动。 A 3，3 B 6，3 C 6，6 D 3，6答案:C [解析] 根据《争取投资基金法》的规定，不管是开放式基金还是封闭式基金，基金管 理人应当自收到核准文件之日起 6 个月内进行基金募集。 66. 下列关于代理的法律责任的说法，不正确的是( )。 A 代理人与第三人串通，损害被代理人利益的，由代理人和第三人负连带责任 B 代理人不履行代理责任，而给被代理人造成伤害的，应当承担民事责任 C 没有代理权、超越代理权或者代理权已终止后的行为，经过被代理人的追认，被代理 人承担民事责任 D 第三人知道行为人没有代理权、 超越代理权或者代理权已终止还与行为人实施民事行 为给他人造成损害的，第三人不承担责任 答案:D [解析] 见《民法通则》代理的法律责任。D 项应当由第三人和代理人负连带责任。 67. 2007 年 1—11 月，在美国工作的小李每月给国内的妻子寄回 4000 美元，由其妻将 美元兑换成人民币取出。若 12 月份小李寄回 8 000 美元，则小李妻子可以将( )美元兑换成 人民币。 A 8000 B 6000 C 4000 D 2000 答案:B [解析] 本题实际考查的是对结汇和境内个人购汇年度总额管理的内容。根据《个人外 汇管理办法实施细则》，个人结汇的年度额度为每人每年等值 5 万美元。小李妻子前十一个 月已累计结汇 44000 美元，故最后一个月只能结汇 6000 美元。这道题其实很简单，但它绕了个弯子，考的是个人结汇年度总限额，需要大家在读题时 抓住主要信息， 弄清楚出题的考点。 要做到这一点， 首先要对个人外汇管理年度限额很熟悉， 其次读题时要抓住重点。 68. 下列关于分业经营、分业管理的说法，正确的是( )。 A 证券公司的业务与银行、保险、信托相互独立经营 B 证券公司可以经营信托业务，但不得经营保险业务和银行业务 C 证券公司可以经营银行业务和信托业务，但不得经营保险业务 D 证券公司可以经营银行、保险、信托等业务 答案:A [解析] 分业就是指证券、银行、保险、信托各自独立经营自己的业务，不许交叉经营。 69. 在保险业务相关要素中，( )只能由单位担任，不能是个人。 A 保险经纪人 B 保险代理人 C 被保险人 D 受益人 答案:A [解析] 保险经纪人是给予投保人的利益，为投保人与保险人订立合同提供中介服务， 并依法收取佣金的单位。 保险合同的代

理人是根据保险人的委托， 向保险人收取代理手续费， 并在保险人授权的 范围内代为办理保险业务的单位或个人。 被保险人是保险合同保障的对象，受益人是保险赔偿的对象，二者都可以是个人。 70. 对不能排除洗钱嫌疑， 同时资金可能转往境外的， 经国务院反洗钱行政主管部门负 责人批准，可以采取临时冻结措施，临时冻结的时间不得超过( )小时。A 24 B 48 C 72 D 96 答案:B [解析] 见《反洗钱法》该规定既可以保证反洗钱工作的正常进行，又注意保障了公民 和法人的合法权益。 71. 个人所得税的应纳税所得额为个人所得税起征点以上的收入部分， 根据 《个人所得税法》 规定，2008 年 3 月，若个人收入超过( )元，应缴纳个人所得税。 A 800 B 1 000 C 1 600 D 2000 答案:D [解析] 根据 2008 年 3 月 1 日起生效的《个人所得税法》，工资、薪金所得的个人所得 税起征点为 2000 元，劳务报酬等起征点为 800 元。 72. 下列不属于商业银行境内托管账户收入范围的是( )。 A 货币兑换费 B 商业银行划入的外汇资金 C 境外汇回的投资本金 D 境外汇回的投资收益 答案:A[解析] 见《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第二十三条商业银行境内 托管账户的收入范围是： 商业银行划入的外汇资金、 境外汇回的投资本金及收益以及外汇局 规定的其他收入。 73. 对于银行业金融机构违反审慎经营规则且逾期未改正的， 监管机构可以对其采取的 措施不包括( )。 A 责令暂停部分业务 B 限制分配红利和其他收入 C 限制发放员工工资 D 限制资产转让 答案:C [解析] 《商业银行个人理财业务管理暂行办法》法律责任中的第六十三条。非员工的 失职，监管机构不能限制发放员工工资。 74. ( )的目的是对银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此 维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。 A 接管 B 撤销 C 重组 D 依法宣告破产 答案:C [解析] 本题考查《银行业监督管理办法》对发生风险的银行业金融机构进行处置的方 式的规定。 接管是指国务院银行业监督管理机构对银行采取的整顿和改组措施。 撤销是指监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的终止其法人 资格的行政强制措施。重组是指通过一定的法律程序， 按照具体的重组方案， 改变银行业金融机构的资本结构， 合理解决债务困难，以便使该金融机构摆脱其所面临的财务困难，并继续经营。重组是对被 重组的银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式， 以此维护市场信心与秩 序，保护存款人等债权人的利益。 依法宣告破产是指金融机构资

不抵债时经过申请，由法院宣告破产。 75. 《巴塞尔新资本协议》提出的资本监管新三大支柱不包括( )。 A 市场约束 B 舆论监督 C 最低监管资本要求 D 资本充足率监督检查 答案:B [解析] 新巴塞尔协议框架的三大支柱具体为： (一)对银行提出了最低资本要求，即最低资本充足率达到 8%。目的是使银行对风险更 敏感，使其运作更有效。 (二)加大对银行监管的力度。 监管者通过监测决定银行内部能否合理运行， 并对其提出 改进的方案。 (三)对银行实行更严格的市场约束。要求银行提高信息的透明度，使外界对它的财务、 管理等有更好的了解。 76. 下列商业银行销售管理理财产品(计划)的做法，不正确的是( ) A 向客户推介投资产品服务前， 首先调查了解客户， 评估客户是否适合购买所推介的产 品 B 客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划， 但客户仍然要求购买的， 商 业银行应制订专门的文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他的必要说明事项，双方 签字认可 C 向客户说明相关投资风险时，使用通俗易懂的语言，配以必要的示例，说明最不利的 投资情形和投资结果。D 主动向无相关交易经验的客户推介或销售与衍生交易相关的投资产品 答案:D [解析] 根据个人理财业务风险管理的要求，对于市场风险较大的投资产品，特别是与 衍生交易相关的投资产品， 商业银行不应主动向无相关交易经验或评估不适宜购买该产品的 客户推介或销售该产品。 77. 银行业个人理财业务人员的下列做法需要负刑事责任的是( )。 A 利用个人理财业务进行洗钱活动 B 销售理财产品时使用虚假性的预测数据 C 从事未经批准的个人理财业务 D 销售理财产品时未透露理财产品的风险 答案:A [解析] B、C、D 都是情节严重、造成重大损失时才要负刑事责任。A 项触犯了《反洗钱 法》，属于刑事犯罪。 78. 对于保证收益理财计划和保本浮动收益理财计划， 风险提示的内容至少应包括以下 语句( )。 A “本理财计划有投资风险， 您只能获得合同明确承诺的收益， 您应充分认识投资风险， 谨慎投资” B “本理财计划有投资风险，您应充分认识投资风险，谨慎投资，本银行概不负责” C “投资有风险，入市须谨慎” D “本理财计划有投资风险，您应充分认识投资风险，谨慎投资” 答案:A [解析] 见《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十条。本题可采用排除法。首 先排除 C 项， 商业银行应当充分、 清晰、 准确地向客户提示综合理财服务和理财计划的风险， C 项的说法太过笼统，不具有针对性。B、D 的问题是一样的，没有投资结果，即本金或收益的

情况， 且 B 项的说法过于推卸责任， 因为保证收益理财计划由保证收益引起的风险是由银 行承担的。 79. 商业银行分支机构要开展相关个人理财业务之前， 应持其总行的授权文件， 按照有 关规定，向( )。 A 所在地银监会派出机构报告 B 所在地银监会派出机构备案 C 所在地中国人民银行分行报告 D 所在地中国人民银行分行备案 答案:A [解析] 见《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十三条。 80. 下列关于个人理财业务和储蓄业务区别的说法，正确的是( )。 A 个人理财业务是银行的负债业务，储蓄是向客户提供的一种服务方式 B 个人理财业务中资金的运用是定向的，储蓄的资金运用是非定向的 C 个人理财业务的风险一般是商业银行独立承担的， 储蓄的风险是客户承担或者商业银 行和客户共同承担的 D 个人理财业务中客户的资产与商业银行其他资产不严格区分， 储蓄财产与商业银行的 财产严格区分 答案:B [解析] 个人理财业务中的资金运用是按照理财合同的约定进行的，储蓄的运用方向不 固定。储蓄是银行的负债业务，个人理财业务是银行向客户提供的一种服务。个人理财业务 的风险一般是由客户自己承担或银行和客户共同承担。 储蓄是银行的一项负债， 个人理财业 务中客户的资产与银行其他资产严格区分。 81. 下列关于内部控制的说法，不正确的是( )。 A 对于可以由第三方托管的客户资产，应交由第三方托管B 商业银行内部可以根据人力、物力决定是否建立各自独立的监督和审核部门 C 应当将银行资产与客户资产分开管理 D 商业银行接受客户委托进行的个人理财业务应与客户签订合同， 确保获得客户的充分 授权 答案:B [解析] 商业银行必须建立各自独立的监督和审核部门。 82. 中国人民银行对商业银行的监督管理不包括( )。 A 直接审批、监管商业银行 B 监督商业银行执行有关人民币管理规定的行为 C 监督商业银行代理中国人民银行经理国库的行为 D 监督商业银行执行有关反洗钱规定的行为 答案:A [解析] 银监会负责直接审批、监管商业银行。 83. 下列不属于银行业金融机构需要如实向社会公众披露的信息的是( )。 A 具体经营规划 B 财务会计报告 C 风险管理状况 D 董事和高级管理人员变更 答案:A [解析] 见《银行业监督管理办法》第三十六条关于强制风险披露的规定。商业银行具 体的经营规划属于商业机密，不能向社会披露。 84. 商业银行应按( )准备理财计划中各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材 料，相关客户有权查询或要求商业银行向其提供上述信息。A 月 B 季度 C 半年 D 年 答案:B [解析] 见《商业银行个人理财

业务管理暂行办法》第二十九条。 85. 商业银行下列做法正确的是( )。 A 将一般储蓄存款产品单独当做理财计划销售 B 将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售 C 无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率 D 将结构性储蓄产品中的基础资产与衍生交易部分相分离 答案:D [解析] 结构性储蓄产品中的基础资产与衍生产品风险程度不同，将二者相分离有助于 更好地监控和管理风险。 一般储蓄存款产品不属于单独的理财计划，银行不能强制搭售。根据审慎性原则，银行 不得向客户承诺无条件的高于同期储蓄存款利率的保证收益率。 86. 商业银行下列做法不正确的是( ) A 销售不能独立测算的理财计划 B 设置理财计划的期限和销售起点金额 C 对理财计划的资金成本与收益进行独立测算 D 提供非保证收益理财计划预期收益率的测算数据 答案:A[解析] 对于不能独立测算的理财计划，商业银行不应销售。 87. 商业银行最迟应在销售理财计划前( )日，将相关材料按照有关业务报告的程序规 定报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构。 A 1 B 2 C 5 D 10 答案:D [解析] 见《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十二条。 88. 客户在办理一般产品业务时， 如需要银行提供相关个人理财顾问服务， 一般产品销 售和服务人员应( )。 A 尽可能解答，不熟悉的部分询问理财业务人员 B 主动为客户解答 C 将客户移交理财业务人员 D 拒绝客户的提问 答案:C [解析] 见《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十条商业银行应当明确个人理 财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限， 禁止一般产品销售人员向客户提供 理财投资咨询顾问意见，销售理财计划。 89. 下列关于商业银行销售综合理财产品的要求的说法，不正确的是( )。 A 建立销售理财产品的分级审核批准制度 B 采用至少包含止损限额的多重指标管理市场风险限额 C 设置不低于 5 万元人民币的销售起点金额D 建立必要的委托投资跟踪审计制度 答案:B [解析] 市场风险限额中应至少包括风险价值限额。 90. 下列关于风险控制计划的说法，不正确的是( )。 A 商业银行的董事会和高级管理层应慎重决定商业银行是否销售以及销售哪些类型的 理财计划 B 商业银行应明确每个理财计划所能承受的风险程度 C 商业银行设立的可承受的风险程度是定性指标 D 商业银行应明确划分相关部门或人员在理财计划风险管理方面的权限与责任 答案:C [解析] 应为定量指标。定性指标无法准确衡量可承受的风险程度。 二、多选题 (以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选

择相应选 项)。 1. 下列关于理财顾问服务的说法，正确的有( )。 A 客户寻求理财顾问服务的唯一目的是为了追求收益最大化 B 银行通过理财顾问服务实现客户关系管理目标，进而提高银行经营业绩 C 商业银行在理财顾问服务中不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议 D 商业银行提供理财顾问服务追求的是和客户建立一个长期的关系， 不能只追求短期的 收益 E 理财顾问服务要求能够兼顾客户财务的各个方面 答案:B,C,D,E[解析] 客户寻求顾问服务的根本目的是实现人生目标中的经济目标，管理人生财务风 险，降低对财务状况的焦虑，进而实现财务自由。 B 是银行提供理财顾问服务的目的。C、D、E 分别是理财顾问服务的顾问性、长期性和 综合性。 2. 短期政府债券二级市场的参与者包括( )。 A 中央银行 B 其他国家的政府 C 商业银行 D 保险公司 E 个人投资者 答案:A,B,C,D,E 3. 小李投资 30000 元购买某基金， 购买时基金的单位净资产值为 1.14 元。 已知 5 个月 后，小李一次性卖出全部基金，卖出时基金的单位净资产值上升为 1.91 元。该基金的费率 结构如下所示，不考虑基金管理费、托管费等其他费用，则下列说法中正确的有( )。 A 申购费率 B 申购金额 C 申购费率 D 100 万以下 E 1.07% F 100 万(含)以上～500 万以下 G 1.40% H 500 万(含以上) I 1.20%J 赎回费率 L 赎回期限 M 赎回费率 N 0～1 年 O 0.5% P 0～3 年 Q 0.25% R 3 年以上 S 0 答案:A,C,D,E [解析] 题中给出了赎回费率和期限，表明该基金的份额是可赎回的，即该基金为开放 式基金。由于不考虑基金管理费、托管费等其他费用，基金单位份额的买入价=基金的单位 资产净值+申购费用=1.14+1.14×1.7%=1.15938 元，小李买入的基金份数=30000÷ 1.15938=25 875.899。小李卖出基金时的基金份额价格=基金的单位资产净值-赎回费用 =1.91-1.91×0.5%=1.90045 元，赎回费用=25 875.899×1.91×0.5%≈247.12 元，小李投资 该基金的净收益率：(1.90045×25 875.899-30000)÷30000≈63.9%。 图表题，这类题目相对来说难度要大一些，因为既考查从图表中获取信息的能力，而且 往往需要一定量的计算。 应对的方式就是逐项考查， 根据选项的问题到图表中找到相关信息， 然后计算判断该选项是否正确。 4. 债券市场的功能包括( )。 A 是债券流通和变现的理想场所 B 是聚集资金的重要场所 C 能够反映企业经营实力和财务状况 D 是中央银行对金融进行宏观调控的重要场所E 是进行套期保值、规避风险的重要场所 答案:A,B,C,D [解析] 套期保值、规避风险是金融衍生品市场的功能。 5. 黄金投资的方式有( )。 A 条块现货 B 纯金币 C 黄金基金 D 黄金存折 E 纪念金币 答案:A,B,C,D,E [

解析] 以上都是黄金投资的方式，其中纯金币和纪念金币都属于金币投资。 6. 保险产品的功能包括( )。 A 转移风险 B 分摊损失 C 补偿损失 D 融通资金 E 套期保值 答案:A,B,C,D [解析] 套期保值是金融衍生品的功能。转移风险，分摊损失的功能是指投保人通过支 出一定的保险费， 可以将偶然的灾害事故或人身伤害的经济损失平均分摊给所有参加投保的 人。补偿损失是指保险人通过将所收取的保费建立起保险基金，使基金资产保值增值，从而 对少数成员遭受的损失给予经济补偿。融通资金是指保险产品也是一种投资品， 保险人可以利用保费收取和赔偿给付之间的时 间差进行投资，同时投资人购买某些保险产品可获得预期的保证金。 7. 一般来说，下列可能会导致房地产价格升高的有( )。 A 土地供给减少 B 经济衰退 C 房地产需求下降 D 房地产周边交通状况大幅改善 E 居民收入下降 答案:A,D [解析] 土地供给减少会导致土地价格上升，房地产成本上升，价格升高。经济衰退、 居民收入下降都会带来房地产需求下降， 从而降低房地产价格。 房地产周边交通状况改善会 增加房地产需求，导致价格上升。 8. 影响股票价格波动的微观因素有( )。 A 增资 B 股票分割 C 派息政策 D 盈利水平 E 资产净值 答案:A,B,C,D,E [解析] 影响股票价格波动的微观因素是指公司自身的因素，以上都是。大家应结合教 材理解各种因素影响股价的方式。 9. 贷款信托理财产品通常采用的贷款信托方式有( )。 A 信用贷款B 抵押贷款 C 卖方信贷 D 票据贴现 E 保证贷款 答案:A,B,C,D,E [解析] 以上都是。本题实际上问的是提供贷款的方式。信用贷款指单位凭借自身良好 信用申请贷款。抵押贷款是由抵押物的贷款。保证贷款是有保证人的贷款。票据贴现是指以 未到期的银行或商业承兑汇票贴现而发放的贷款。 卖方信贷是指信托公司对卖方企业在国家 政策范围内设小商品而产生资金需要时发放的贷款。 10. 下列关于即期外汇交易的说法，正确的有( ) A 即期外汇交易的汇率称为现汇汇率 B 即期外汇交易通常采用以美元为中心的计价方式 C 外汇银行同业间买卖外汇，按照惯例都是在成交后当天办理交割 D 英镑采用直接报价法 E 即期外汇交易中，交易双方以当时外汇市场的价格成交 答案:A,B,E [解析] C 项应当是第二日办理。D 项英镑采用间接标价法。 11. 一般来说，国债发行方式有( )。 A 直接发行 B 代销发行 C 承购包销发行 D 竞争性招标拍卖发行 E 非竞争性招标拍卖发行答案:A,B,C,D,E [解析] 以上都是。D、E 是招标拍卖发行的两种。 12. 结构性金融衍生品的特点包括( ) A 一般风险很低 B 以场外交

易为主 C 传统金融工具与衍生工具相结合 D 灵活性强 E 无风险 答案:B,C,D [解析] 结构性金融衍生品因为包含了衍生工具，一般风险较高。 13. 银行承兑汇票的特点包括( )。 A 安全性高 B 信用度高 C 灵活性好 D 流动性差 E 期限长 答案:A,B,C [解析] 银行承兑汇票是货币市场上的交易工具，期限短，流动性好。 14. 金融期货和金融远期合约的重要区别在于( )。 A 金融远期合约能够降低风险，但金融期货合约不能降低风险 B 金融远期合约大多在场外进行交易，金融期货合约在交易所内进行交易C 金融远期合约的收益和损失一般在合约到期日实现， 金融期货合约的盈利和亏损在每 个交易日结束前清算和执行 D 金融远期合约买卖双方一般不进行实物交割，金融期货合约一般都进行实物交割 E 金融远期合约的二级市场非常活跃，金融期货合约的二级市场非常不活跃 答案:B,C [解析] 金融期货是标准化的金融远期合约，一般在交易所里进行。由于其标准性，金 融期货的流动性较强，二级市场活跃。期货合约实行每日结算制度，盈利和亏损在每个交易 日结束前清算和执行。远期交易主要是为了避险，所以一般都进行实物交割，金融期货主要 的功能是套期保值，很少进行实物交割，到期日前平仓即可。 15. 以下属于资本市场的有( )。 A 中长期国债市场 B 中长期公司债市场 C 商业票据市场 D 股票市场 E 同业拆借市场 答案:A,B,D [解析] 资本市场上的工具期限在 1 年以上。商业票据市场和同业拆借市场属于货币市 场。 16. 基金的流动性风险表现在( )。 A 基金组合中股票价格的波动 B 基金组合中债券价格的波动 C 开放式基金可能发生巨额赎回导致赎回时间延长 D 封闭式基金可能会在一定价格下无法及时出售E 基金管理人操作失误 答案:C,D [解析] A、B 是基金的价格波动风险。E 是操作风险。 基金的流动性风险就是不能及时变现或变现会有很大损失的风险。 17. 投资型保险产品与普通的保障型保险产品相比，具有的特点包括( )。 A 保费中含有投资保费 B 同时具有保障功能和投资功能 C 给付的保险金由风险保障金和投资收益组成 D 费用较低 E 流动性较强 答案:A,B,C [解析] 投资型保险产品由于兼具了投资性和保障性，其费用往往较高。保障型保险产 品属于长期投资，流动性较差。 18. 利用个人客户的资产负债表可以明确( )。 A 客户的偿付比例 B 储蓄比例 C 资产 D 负债 E 净资产 答案:A,C,D,E [解析] 资产负债表可以反映资产和负债情况。偿付比例等于以偿还债务占现有负债的 比例。净资产等于资产减负债。19. 下列属于企业获利能力指标的有( ) A 销售净利率 B 资产净利率 C 每

股收益 D 销售毛利率 E 市盈率 答案:A,B,C,D [解析] 市盈率=股票价格÷每股盈利， 市盈率通常用来作为比较不同价格的股票是否被 高估或者低估的指标，不属于企业获利能力指标。 20. 某客户投资股票价值 7 万元，投资借款 3 万元，信用卡账款余额 2 万元，自用住宅 价值 60 万元，房贷余额 30 万元，则下列说法正确的有( )。 A 负债比率为 52.2% B 净资产 32 万元 C 固定资产 30 万元 D 总负债 33 万元 E 总资产 64 万元 答案:A,B [解析] 负债比率=总负债÷总资产，(投资借款+信用卡账款余额+房贷余额)÷(股票投 资+自用住宅价值)=(3+2+30)÷(7+60)=35÷67=52.2%，净资产=总资产-总负债=67-35=32， 固定资产等于住宅价值 60 万元。 这道题计算不难，只要注意分清哪些是资产项目，哪些是负债项目就可以了。 21. 当其他条件不变时，( )会导致流动比率上升，但并不意味着企业能够将这些流动资 产转化为现金。A 企业存货积压 B 应收账款增加 C 应付账款增加 D 短期借款增加 E 待摊费用增加 答案:A,B,E [解析] 流动比率=流动资产÷流动负债。存货、应收账款和待摊费用都计入流动资产， 但它们不一定能转化为现金。 22. 个人或家庭在生命周期内综合考虑其( )等因素来决定其目前的消费和储蓄。 A 现在收入 B 将来收入 C 可预期开支 D 工作时间 E 退休时间 答案:A,B,C,D,E 23. 根据货币的时间价值理论，影响现值大小的因素主要有( )。 A 市盈率 B 投资年限 C 资产/负债比率 D 投资收益率 E 通货膨胀率 答案:B,D[解析] 一笔投资的现值=∑各期现金流÷(1+R)N，其中，R 为投资收益率，N 为投资年 限。 24. 下列对年金分类对应关系正确的有( )。 A 按照起讫日期，划分为简单年金和一般年金 B 按照每期年金收支额是否相等，划分为等额年金和不等额年金 C 按照持续期，划分为有限年金和无限年金 D 按照每期年金额发生的时间，划分为确定年金和不确定年金 E 按照年金发生期间与计息期间是否一致，划分为后付年金、先付年金等 答案:B,C [解析] 按照起讫日期是否确定， 分为确定年金和不确定年金;按照每期年金额发生的时 间， 分为先付年金和后付年金;按照发生期间与计息期是否一致， 分为简单年金和一般年金。 25. 税收规划的方法和手段有( )。 A 避税规划 B 逃税规划 C 节税规划 D 转嫁规划 E 漏税规划 答案:A,C,D [解析] 避税规划是为客户制订的理财计划采用“非违法”的手段，获取税收利益的规 划。 节税规划是指理财规划采用合法手段利用税收优惠和税收惩罚等倾斜调控政策， 为客户 获取税收利益。转嫁规划即理财计划采用纯经济的手段，利用价格杠杆，将税负转给消费者 或转给供应商或自

我消转的规划。 B、E 显然是错的。就算我们不是学法律的，至少也该知道逃税、漏税是违法行为。26. 下列需要列入个人现金流量表的项目有( )。 A 工资收入 B 房贷支付 C 人寿保险现金价值的积累 D 股权投资的资本利得 E 利息收入 答案:A,B,C,D,E [解析] 现金流量表用来记录现金的流入流出。 27. 了解客户包含的内容有( )。 A 目标客户的金融需求的主要内容 B 目标客户的短期金融需求目标 C 目标客户的长期金融需求目标 D 目标客户的经济现状 E 本银行的金融产品和金融服务在客户中的表现 答案:A,B,C,D,E 28. 银行个人理财从业人员接受( )的监督。 A 所在机构 B 银行业协会 C 银监会 D 当地银监局 E 社会公众答案:A,B,C,D,E [解析] 个人理财从业人员作为银行业从业人员要接受来自所在机构、监管部门、同业 协会以及客户的共同监督。 29. 根据《银行业从业人员职业操守》中“了解客户”的要求，银行业从业人员应当了 解客户的( )。 A 财务状况 B 风险承受能力 C 资金用途 D 账户是否会被第三方控制使用 E 业务单据 答案:A,B,C,D,E [解析] 记忆题。 30. 银行业从业人员面对监管者的监管应当( )。 A 接受监管 B 配合现场检查 C 配合非现场监管 D 禁止贿赂 E 保守客户秘密，拒绝询问 答案:A,B,C,D [解析] E 项，应当保护客户秘密，但也要协助有权力了解客户信息的有关部门的调查， 如实汇报相关情况。 36. 在下列情形中代理人须承担民事责任的有( )。 A 代理人不履行职责而给被代理人造成了损害B 代理人超越代理权实施民事行为，但经过被代理人追认 C 代理人代理权终止后实施民事行为，但经过被代理人追认 D 代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动 E 代理人没有代理权而实施民事行为，但经过被代理人追认 答案:A,D [解析] 《民法通则》中关于代理的法律责任的规定。B、C、E 经过被代理人追认，应 当由被代理人承担民事责任。 37. 下列行为违反《商业银行法》的有( )。 A 无故拖延或者拒绝支付存款本金和利息 B 非法查询、冻结、扣划个人储蓄存款或者单位存款 C 向境内非银行金融机构和企业投资 D 向关系人发放担保贷款的条件等同于其他借款人同类贷款条件 E 拒绝中国人民银行稽核、检查监督 答案:A,B,C,E [解析] A、B、E 项都没有尽到银行应尽的义务。C 项，商业银行禁止向非金融机构和企 业投资。 38. 下列各项个人所得中，免交个人所得税的包括( )。 A 残疾、孤老人员和烈属的所得 B 军人的转业费、复员费 C 保险赔款 D 福利费、抚恤金、救济金 E 国债和国家发行的金融债券的利息答案:B,C,D,E [解析] 记忆题。见《个人所得税法》。 39. 基金代销机

构在基金销售活动中，不正确的做法有( )。 A 附送实物 B 抽奖销售 C 以低于成本价销售 D 认购费打折 E 附送基金份额 答案:A,B,C,D,E [解析] 以上各项都违反了《证券投资基金销售管理办法》。 40. 商业银行外部营销人员在外部营销中可以从事的业务有( )。 A 推介银行产品 B 介绍银行综合信息 C 介绍理财产品 D 收取客户填写的申请文件 E 签订产品合同 答案:A,B,C [解析] 按照《商业银行外部营销业务指导意见》，外部营销的业务范围仅限于银行综 合信息的介绍，推介银行产品，寻找和开拓客户质量，分发空白的金融产品与服务的申请文 件。 不得收取已经消费者填写的金融产品与服务的申请文件， 不得接触现金及其他银行业务 凭证和法律文件。 三、判断题 1. 若本币大幅贬值,则持有一定比例的外汇资产可以减小本币贬值的影响。( )A.对 B.错 答案:A [解析] 本币贬值即外币升值，外汇资产价值升高可部分抵消本币资产价值的下降。 2. 金融市场最主要的交易机制是价格机制。( ) A.对 B.错 答案:A [解析] 金融市场的基础是价格机制，在外汇市场上表现为汇率机制，债券市场上表现 为利率机制。 3. 成长型基金的说法强调为投资者带来经常性收益，所以常按时派息给投资者，使投 资者有固定的收入来源。( ) A.对 B.错 答案:B [解析] 题中描述的是收入型基金。 成长型基金注重资本增值和长期收益， 很少派股息， 一般分派股票等。 4. 投资于房地产需要承担经济周期性变动所带来的购买力下降的风险。( ) A.对 B.错 答案:A [解析] 房地产价格是随周期波动的，具有一定的保值性。 5. 一般来说，商业银行推出的人民币理计划等结构性金融衍生品的流动性都比较好。 ( ) A.对 B.错 答案:B [解析] 结构性金融衍生品风险较高，流动性较差。6. 企业利润表中销售收入大幅增长，现金流量表中经营活动的现金流入可能没有相应 增加。( ) A.对 B.错 答案:A [解析] 利润表编制的基础是权责发生制，现金流量表的基础是收付实现制，二者可能 出现不一致。 7. 客户所在地区的经济情况不太稳定，因而在预测客户的股票投资收益时，人员只能 用上 1 年的数值作为参考。( ) A.对 B.错 答案:B [解析] 应当用近几年的历史数据的平均值。 8. 银行不能为监管人员安排食宿。如果确需要提供，则银行业从业人员可以为其报销 因公费用。( ) A.对 B.错 答案:B [解析] 银行业从业人员不能为监管人员报销费用。 9. 《商业银行法》规定，办理储蓄业务，应当遵循存款自由、取款自愿、存款有息、 为存款人保密的原则。( ) A.对 B.错 答案:B [解析] 应当为存款自愿、取款自由。 10. 保证收益理财产品(计

划)的销售起点金额，应在 5 万元人民币以上。( ) A.对 B.错答案:A 11. 投资基金按受益凭证是否可赎回分为公司型基金和契约型基金。( ) A.对 B.错 答案:B [解析] 按是否可赎回分为开放式基金和封闭式基金。按设立的依据分为公司型基金和 契约型基金。 12. 金融衍生品交易所可以直接参与金融衍生品的交易。( ) A.对 B.错 答案:B [解析] 金融衍生品交易所如期货交易所，本身不参与金融衍生品的交易。 13. 投资者可以通过买入股票现货， 卖出股票价格指数期货， 在一定程度上抵消股票价 格变动的风险损失。( ) A.对 B.错 答案:A [解析] 股价指数大体反映了市场价格的整体变动，可以用来进行套期保值，降低系统 性风险。 但套期保值成功的前提是， 投资者买入的股票种类与卖出的殷指期货所包含的股票 种类相同。 14. 金融远期合约中，将来卖出资产的一方称为“多方”。( ) A.对 B.错 答案:B [解析] 卖出的称“空方”，买进的称“多方”。 15. 金融远期合约是为了赚取交易价差而产生的。( ) A.对 B.错答案:B [解析] 远期合约是为规避价格风险而产生的。

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