爱华网宋先生38岁，是一名民营企业主;宋太太33岁，和丈夫共同经营企业;女儿9岁，上小学三年级。双方父母不与宋先生一起居住，均有退休养老金。
宋先生年薪金收入50万元，年终奖20万元;宋太太是企业财务主管，年薪金收入30万元，年终奖10万元。家庭年生活支出12万元，女儿每年教育费用1.5万元，每年家庭旅游费用2.5万元，赡养费每年6万元，一家三口每年交纳三份保费共5万元。宋先生一家目前居住在市区一套三室一厅的住宅，房价170万元，有代步汽车一辆价值30万元，每年车位及物业费4万元，医疗备用金3万元。
2014年年初，家庭金融资产包含活期存款7万元、现金3万元、定期存款50万元、保本理财30万元、股票20万元。
家庭财务状况诊断
宋先生家庭资产负债和收支情况分别见表1、表2。根据表格数据可见，宋先生家庭财务属于低风险、无负债，年结余资金占比67.27%，有一定充裕资金用于投资。
表1 宋先生家庭资产负债
资产金额/万元占比(%) 负债与权益金额/万元占比(%)
现金活期10 3.22 信用卡消费0 0
流动性资产10 3.22 消费负债0 0
定期存款50 16.13 投资房产贷款0 0
保本理财30 9.68 金融投资负债0 0
股票20 6.45 经营投资负债0 0
投资性资产100 32.26 投资负债合计0 0
住房170 54.84 自用负债合计0 0
汽车30 9.68 负债合计0 0
自用性资产200 64.52 净值210 100
总资产310 100 负债权益合计210 100
表2 宋先生家庭收入支出
年收入金额/万元占比(%) 年支出金额/万元占比(%)
宋先生年薪金50 45.45 生活年支出12 33.33
宋先生年终奖20 18.18 教育费用2 5.56
赡养费6 16.67
宋太太年薪金30 27.27 旅游费4 11.11
宋太太年终奖10 9.1 年保费5 13.89
车位物业费4 11.11
年总收入合计110 100 医疗备用金3 8.33
年收支结余74 67.27 年总支出合计36 100
新年理财规划
设计宋先生全年投资方案分四个步骤：家庭流动性备用金、孩子教育金、投资的资金配比总结、新年投资布局。
家庭流动性备用金
2015年宋先生计划把家庭紧急预备金10万元存入薪金宝或货币基金，每个月收益三四百元，一般宝类产品T+2的流动性基本能满足家庭对紧急预备金的需求。
教育金积累
对于刚性支付的教育金来说，保本第一位、流动性第二位、收益性第三位。宋先生计划采取阶梯方式存入国债三年、五年，这样每年在交纳学费时，均有国债到账支付使用。
投资资金配比总结
在进行新年理财规划前，先对宋先生2014年的投资资金配比情况做以总结。
2014年年初，看到证券市场处于低迷状态，其他投资产品机会不多，一季度时，宋先生以银行定期储蓄、短期保本理财产品进行家庭资金理财搭配。银行定期存款储蓄可谓最为传统的理财方式，其好处就是能帮助在家庭出现紧急用款时，不受约束按照活期收益自由部分提前支取使用。考虑到资金周转问题，宋先生计划购买一些短期保本理财产品。宋先生采取定期存款和短期理财产品相结合的配置，形成一个科学的资金链运转。
2014年二季度，宋先生搭配货币基金和固定收益类产品锁定好流动性与长期收益。之所以在二季度选择货币基金与固定收益类产品的组合，是因市场经济环境决定了保本投资与风险投资组合理财方式。2014年二季度期间，货币基金收益与银行保本理财收益基本持平。宋先生将80%的资金用于购买货币基金，每日计息透明度高，保证了本金的稳定收益，且与银行定期存款相比收益更高，剩余20%资金存入国债和三年、五年定期存款，进一步保障资金安全性。
2014年三季度，宋先生的产品配置是：60%固定收益国债定期存款、20%货币基金、20%股票。原因是此时股市开始苏醒，盈利机会出现。增配国债则是为了锁住长期闲置资金，在本金有保障的同时得到稳定收益。
2014年四季度，宋先生把投资性资产重新布局，采取资金50%股票、30%固定收益保本理财、20%货基搭配方式理财。高风险产品占比50%，比重较大，此时证券市场机会频现，市场人气聚集，购买股票获利空间大。宋先生采取将一半资金放入股市投资的策略，风险比之前9个月大了许多，为了保障资产的安全性，同时结合30%固定收益保本理财和20%货基的比例，使其资产配置投资组合的价值实现收益最大化。
新年投资理财布局
宋先生借鉴2014年投资成功经验，合理调整配置资金使得收益最大化。流动性备用金(活期和现金)10万元转入货币基金，有紧急支付可通过信用卡透支支付后赎回货币基金偿还。年结余资金74万元与之前定期存款50万元，保本理财30万元，股票20万元，合计投资性资产174万元，重新分配并调整为：定期存款50万元增加5万元转成阶梯国债55万元、占比31.61%;保本理财30万元增加5万元转为35万元短期保本理财，占比20.11%;原股票20万元增加64万元变为84万元，占比48.28%。宋先生按照以上投资比例可在稳健中博取收益。
2015年证券市场如果延续牛市行情，上述投资比例将成为比较理想的搭配，如果牛市不牛、熊市未了，则建议84万元资金退出50%与短期保本理财合并，既不影响孩子教育金积累，也能使得闲置资金收益最大化。在市场环境转好时，短期理财也能很快到期，可再次进入股市博取收益。
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