爱华网金融监管（financial regulation ,financial supervision) 金融监管的定义 金融监管是金融监督和金融管理的总称。 金融监管是指政府通过特定的机构（如中央银行）对金融交易行为主体进行的某种限制或规定。金融监管本质上是一种具有特定内涵和特征的政府规制行为。综观世界各国，凡是实行市场经济体制的国家，无不客观地存在着政府对金融体系的管制。 从词义上讲，金融监督是指金融主管当局对金融机构实施的全面性、经常性的检查和督促，并以此促进金融机构依法稳健地经营和发展。金融管理是指金融主管当局依法对金融机构及其经营活动实施的领导、组织、协调和控制等一系列的活动。 金融监管有狭义和广义之分。狭义的金融监管是指中央银行或其他金融监管当局依据国家法律规定对整个金融业（包括金融机构和金融业务）实施的监督管理。广义的金融监管在上述涵义之外，还包括了金融机构的内部控制和稽核、同业自律性组织的监管、社会中介组织的监管等内容。 对金融机构实施监管的主要目的 (1)维持金融业健康运行的秩序，最大限度地减少银行业的风险，保障存款人和投资者的利益，促进银行业和经济的健康发展。 (2)确保公平而有效地发放贷款的需要，由此避免资金的乱拨乱划，制止欺诈活动或者不恰当的风险转嫁。 (3)金融监管还可以在一定程度上避免贷款发放过度集中于某一行业。 (4)银行倒闭不仅需要付出巨大代价，而且会波及国民经济的其它领域。金融监管可以确保金融服务达到一定水平从而提高社会福利。 (5)中央银行通过货币储备和资产分配来向国民经济的其他领域传递货币政策。金融监管可以保证实现银行在执行货币政策时的传导机制。 (6)金融监管可以提供交易帐户，向金融市场传递违约风险信息。 金融监管的原则 金融监管的原则为了实现上述金融监管目标，中央银行在金融监管中坚持分类管理、公平对待、公开监管三条基本原则。所谓分类管理原则就是将银行等金融机构分门别类，突出重点，分别管理。所谓公平对待原则是指在进行金融监管过程中，不分监管对象，一视同仁适用统一监管标准。这一原则与分类管理原则并不矛盾，分类管理是为了突出重点，加强监测，但并不降低监管标准。公开监管原则就是指加强金融监管的透明度。中央银行在实施金融监管时须明确适用的银行法规、政策和监管要求，并公布于众，使银行和金融机构在明确监管内容、目的和要求的前提下接受监管，同时也便于社会公众的监督。 金融监管的重要性 综合世界各国金融领域广泛存在的金融监管，我们认为，金融监管具有以下深层次的原因和意义： 金融市场失灵和缺陷。金融市场失灵主要是指金融市场对资源配置的无效率。主要针对金融市场配置资源所导致的垄断或者寡头垄断，规模不经济及外部性等问题。金融监管试图以一种有效方式来纠正金融市场失灵,但实际上关于金融监管的讨论，更多的集中在监管的效果而不是必要性方面。 道德风险。道德风险是指由于制度性或其他的变化所引发的金融部门行为变化，及由此产生的有害作用。在市场经济体制下，存款人( 个人或集体) 必然会评价商业性金融机构的安全性。但在受监管的金融体系中，个人和企业通常认为政府会确保金融机构安全，或至少在发生违约时偿还存款，因而在存款时并不考虑银行的道德风险。一般而言，金融监管是为了降低金融市场的成本，维持正常合理的金融秩序，提升公众对金融的信心。因此，监管是一种公共物品，由政府公共部门提供的旨在提高公众金融信心的监管，是对金融市场缺陷的有效和必要补充。 现代货币制度演变。从实物商品、贵金属形态到信用形态，一方面使得金融市场交易与资源配置效率提高，一方面导致了现代纸币制度和部分储备金制度，两种重要的金融制度创新。 信用创造。金融机构产品或服务创新其实质是一种信用创造，这一方面可以节省货币，降低机会成本，而另一方面也使商业性结构面临更大的支付风险。金融系统是“多米诺”骨牌效应最为典型的经济系统之一。任何对金融机构无力兑现的怀疑都会引起连锁反应，骤然出现的挤兑狂潮会在很短时间内使金融机构陷入支付危机，这又会导致公众金融信心的丧失，最终导致整个金融体系的崩溃。金融的全球化发展将使一国国内金融危机对整个世界金融市场的作用表现的更为直接迅速。 我国金融监督概况 2003年3月10日第十届全国人大一次会议第三次会议通过了国务院机构改革方案，中国银行业监督管理委员会获准成立；是年12月27日，第十届全国人大常务委员会第六次会议通过了《中华人民共和国银行业监督管理法》(下称《银行业监督管理法》)、《关于修改〈中华人民共和国中国人民银行法〉的决定》和《关于修改〈中华人民共和国商业银行法〉的决定》，并于2004年2月1日起正式施行。三部银行法和《证券法》、《保险法》、《信托法》、《证券投资基金法》、《票据法》及有关的金融行政法规、部门规章、地方法规、行业自律性规范和相关国际惯例中有关金融监管的内容共同组成了我国现行的金融监管制度体系。 三部银行法的颁布和实施，标志着我国现代金融监管框架的基本确立。根据修订后的《中国人民银行法》，中国人民银行的主要职责是：“在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。”修订后的《中国人民银行法》强化了中国人民银行在执行货币政策和宏观经济调控上的职能，将对银行业金融机构的监管职能转移给新成立的中国银行业监督管理委员会，保留了与执行中央银行职能有关的部分金融监督管理职能，继续实行对人民币流通、外汇的管理、银行间同业拆借市场和银行间债券市场、银行间外汇市场、黄金市场等金融市场活动的监管。至此，我国金融监管将分别由中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券市场监督管理委员会和中国保险业监督管理委员会四个机构分别执行。为确保四部门间在监管方面的协调一致，《中国人民银行法》第九条授权国务院建立金融监督管理协调机制；《银行业监督管理法》第六条、《中国人民银行法》第三十五条分别规定了国务院银行业监督管理机构、中国人民银行应当和国务院其他金融监督管理机构建立监督管理信息共享机制。 卢兴富整理的学习资料 要点：（黑）主要内容 /（红）中标题 /（蓝色）每章的大标题 /（绿）注释 第一章 农村信用社监督与管理 农村信用社是由社员入股组成，实行社员民主管理、主要为社员服务的农村合作金融组织。 其主要任务是为农民、农业和农村经济发展提供金融服务。 其主要功能（业务）为：聚集农村闲散资金，引导农村资金流向；为农户和各类经济组织发展农业生产提供金融服务；促进农村产业结构和经济结构调整，支持农村经济发展；引导农村民间借款。 农村信用社服务的对象是：农业、农村和农民。（三农） 当前，农村信用社的发展方向是把农村信用社建设成“资本自聚、资金自筹、经营自主、盈亏自负、风险自担”的主体市场。 合作金融机构是广大社员为解决生产、生活方面的资金困难，在政府引导和扶植下，按照合作制的原则，有社员自愿入股，实行民主管理，主要为社员服务的一种金融组织。 （第一节）我国农村信用社面临的主要问题与风险？ 农村信用社产权不明晰，法人治理结构不完善。 资产质量较低，不良贷款占比高，经营包袱沉重。 农村信用社亏损严重，资本充足率低。 农村信用社经营规模小，产品结构单一。 农村信用社经营管理薄弱。 （第二节）合作金融机构的特殊性及监管原则 合作金融机构的特殊性 在内部组织制度形式上属于合作制金融组织 就其与公司制企业的内部组织制度形式进行比较，它们之间的差异如下： 信用合作社 公司制企业 两者差异 合作制 公司制 组织制度形式不同 社员大会 股东大会 最高权力机关不同 理事会 董事会 权力执行机构不同 民主管理 法人治理 内部管理结构和原则不同 一人一票 一股一票 出资者享受权利方式不同 经批准可以退社、退股 不能退股，只能转让 出资者受到的限制不同 在服务对象上属于主要为社员服务的社区性金融机构 没有冠以“银行”名称，但经营银行业务 业务经营既要讲求经济效益，同时又要体现为社员服务 吸收个人股，资本实力较小 合作金融机构监管的基本原则 依法依规监管的原则 内外监管并举原则 对于城、乡信用社来讲，其外部监管包括： ⑴银监会及其派出机构的金融行政监督管理 第1页 ⑵城、乡信用合作社联合社基层信用社的行业归口监督管理 ⑶社会监督，包括客户监督、舆论监督等 ⑷政府其他部门监督，如工商、税务等部门的监督 其内部的自我控制和自律管理包括： ⑴社员大会、理事会、监事会的监督制约 ⑵社员监督 ⑶内部控制制度的建立和执行 ⑷职工的民工监督 ⑸内部组织机构中的稽核、审计、财务等部门的监督 现场检查和非现场监控相结合原则 风险预防原则 自救和他救相结合的救助原则 监管责任追究原则 （第三节）关于我国农村信用社监督管理 农村信用社监管的概念 对农村信用社监管的特点 监管主体的双重性 监管的重点不同 监管工作的复杂性 农村信用社监管的内容和方法 对农村信用社的监管主要包括：（市场准入监管）（业务运营监管）（风险平定）（风险处置）等内容。采取的方法主要是现场检查与非现场结合的方法。 从广义上讲，金融机构的（市场准人）包括： ⑴机构准入 农村信用社机构准入的标准除需满足金融机构设立的基本标准外，还需满足以下具体标准： 有符合《农村信用合作社管理规定》和《农村信用合作社县级联合社管理规定》的章程 有一定数量的社员入股 符合规定数额和股权结构的注册资本金 有具备任职资格的管理人员和业务操作人员 ⑵业务准入 农村信用社的业务准入标准： 符合农村和农业经济发展的客观要求 符合农村信用社的功能定位，贷款应优先满足农业和农户的生产资金需要 具有与业务发展相适应的风险控制能力，实行资产负债比例管理和资产风险管理 具有与所办业务相符合的专业人员和内控制度 ⑶高级管理人员的准入 金融机构的（业务运营监管），就是通过⑴非现场监管和⑵现场检查手段，及时发现、识别和判断金融机构存在的风险和风险的严重程度。 在对农村信用社的现场检查一般采用“查、核、验、调”等方法。 在非现场分析过程中，按照资产负债比例管理规定，一般采用四大类指标进行分析： 资产流动性指标 第2页 资产安全性指标 资本充足性指标 收益合理性指标 3、（风险评价）有五个标准： ⑴资产状况或职工人均存款数额 ⑵不良贷款占比 ⑶信用社近三年及当年盈利状况 ⑷资本充足率 ⑸按照合作制原则规范以及民主管理制度、内控制度健全和落实情况 4、（风险处置）指金融监管当局针对金融机构所存在的不同风险的严重程度，及时采取相应的逐步加强的措施加以处置，包括： ⑴保持性措施 ⑵纠正性措施 ⑶救助性措施 ⑷市场退出 我国农村信用社监管的重点 重点从以下几个方面实施现场和非现场监督： 监管农村信用社改革规范有序推进 农村信用社改革的重点 农村信用社改革的特点 对农村信用社改革的态度和原则 要肯定和宣传农村信用社在支持经济建设和农村经济发展中的历史地位和重要作用 要坚持实事求是的原则，因地制宜、分类指导 把农村信用社交由省级政府管理是适应我国目前农村生产力发展水平的最佳选择 增强农村信用社对“三农”的服务功能，这是农村信用社改革的关键所在，不管采取哪样产权模式，都要坚持为“三农”服务的宗旨 以全面推广农户小额信用贷款为重点，加强信贷支农工作的指导和检查 督促和指导农村信用社全面推行农户小额信用贷款 加强对农村信用社贷款投向的监管 以防范和化解农村信用社风险为重点，加强对农村信用社监管力度 督促农信社做好不良贷款“双降”（不良贷款绝对额下降和不良贷款占比下降）工作 督促农村信用社充实资本金，增强农村信用社抵御风险的能力 加大力度对高风险社的处置，对高风险农村信用社继续采取降格、由其他农村信用社兼并等方式化解其风险 严格控制农村信用社贷款投向 督促农村信用社加强财务管理，完善扭亏增盈计划，落实扭亏增盈措施，明确扭亏增盈工作责任 树立全新监管理念，提高农村信用社监管效率 各级银监会组织要更新监管理念，理清监管思路，并要求逐步实现对农村信用合作社监管工作的“六个转变”。 1、合法合规性监管要与风险监管相结合，并逐步由合法合规性监管为主转变到以风险审慎监管为主 2、行业监管要与法人监管相结合，并逐步由行业监管为主转变到以法人监管为主 第3页 3、业务监管要与内控制度监管相结合，并逐步由业务监管为主过渡到内控制度监管为主 4、对高管人员的资格监管与行为监管相结合，并逐步由资格监管为主转变到以行为监管为主 5、专项检查与序时性全面检查相讲话，并逐步由专项检查为主转变到与序时性全面检查为主 6、事后处置与事前、事中预警防范相结合，并逐步由事后处置为主转变到事前、事中预警防范为主 本章复习与思考题： 1、我国农村信用合作社的主要业务与作用是？ 2、我国农村信用合作社经营管理中的主要问题与风险是？ 3、信用合作社的特殊性与监督管理的基本原则是？ 4、我国农村信用合作社监督管理的特点是？ 5、我国农村信用合作社监督管理的主要内容与基本方法是？ 6、当前对我国农村信用合作社监督管理的重点是？ 7、加强对我国农村信用合作社有效监督与管理的对策是？ 8、我国农村信用合作社改革与发展的意义与对策是？ 第二章 中间业务监督与管理 （第一节）中间业务及其监管的概述 一、中间业务的涵义和特点 商业银行中间业务的涵义 （根据中华人民银行2001年7月4日发布实施的《商业银行中间业务暂行规定》中对中间业务的定义为：不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。 2、商业银行中间业务的特征 ⑴不运用或不直接运用自己的资金 ⑵以接受客户委托的方式开展业务 ⑶以收取手续费的形式获取收益 ⑷自由度大，透明度差 ⑸风险程度低于信用业务 二、商业银行中间业务的一般风险 1、微观风险 ⑴信用风险 ⑵市场风险 ⑶流动性风险 ⑷法律风险 ⑸操作风险 ⑹声誉风险 ⑺经营战略风险 2、宏观风险 ⑴对信用总量的影响 ⑵对货币政策有效性的影响 ⑶对金融体系稳定性的影响 三、我国商业银行中间业务存在的问题与风险 1、我国中间业务的发展很初级、管理不规范，法律、信用环境差，经营、法律和信用风险都较大。 第4页 2、我国商业银行中间业务的层次底、效益差，经营风收费不规范，存在较大的经营风险和恶性竞争的风险。 3、员工素质底、高科技犯罪等造成的经营风险。 4、技术风险。（设备不足） 四、中间业务监管的意义 1、加强中间业务的监管才能适应未来商业银行发展的需要。 2、中间业务本身也具有风险，这要求监管部门应加强对中间业务的监管。 3、金融监管目标要求银行监管部门加强对中间业务的监管。 4、中间业务监管的国际化需要银行监管部门加强监管。 （第二节）国际银行业对中间业务的监管与启示 一、巴塞尔委员会对中间业务监管的几个指导原则 （巴塞尔委员会成立于1975年2月） 1、资本充足率原则 2、商业银行中间业务的透明度原则 3、银行中间业务的内部控制原则 4、加强同其他监管机构合作 二、对我国商业银行的监管与启示 1、中间业务的综合化要求监管也要综合化 2、中间业务的电子化要求监管也要电子化 3、对中间业务进行监管时少用行政手段，多用法律和市场手段 4、一个健全的金融监管体系需要一个逐步完善的过程 （第三节）我国商业银行中间业务的监管 一、我国对商业银行中间业务监管的现状 1、监管内容 ⑴关于中间业务的市场准人 ⑵持续监管 ⑶有问题银行的处理和市场退出 2、中间业务监管的主要程序与环节 ⑴初步建立了中间业务信息报告制度 ⑵现场检查与非现场监控相结合 ⑶利用外部审计和市场机制，对商业银行中间业务进行监管 二、我国商业银行中间业务监管中存在的问题 1、监管内容与范围的狭窄，手段落后 2、监管人员能力和数量有限，对中间业务特别是对衍生金融工具类的中间业务的监管还是空白的 3、中间业务监管体系不健全，内部控制度和社会监督不足，而行也自律才刚刚起步，很难发挥其应有的作用 中间业务进一步发展对现有的分业监管模式提出挑战 监管的法律、法规建设滞后，数量少且可操作性不强 电子网络监管不足，仍沿用传统的监管手段和方法 对如何构建我国商业银行中间业务监管体系的建议 1、严控市场准人 2、建立科学合理的中间业务风险监管体系 第5页 3、督促银行完善自我管理，搞好内控 4、健全监管机构，加强监管人员的培养 5、完善中间业务的法律、法规，增强操作性和操作的规范性
6、建立中间业务监管的两种监管制度 7、加强中间业务的电子化监管 本章复习思考题： 1、商业银行中间业务的主要种类与作用 2、商业银行中间业务相对与其他银行业务的特殊性 3、商业银行中间业务的主要风险 4、我国商业银行中间业务存在的主要问题与风险 5、国际银行业对中间业务监督管理的基本原则 6、国际银行业有效监督管理中间业务对我国的启示 7、我国对商业银行中间业务监督管理的现状与存在的主要问题 8、有效监督我国商业银行中间业务的对策 第三章 网络银行监督与管理 （第一节）网络银行概述 一、网络银行的定义、产生、发展 （广义的网络银行，简单的说是那些利用电子网络为客户提供产品与服务的银行） （狭义的网络银行，是指利用网络，为通过使用计算机、网络电视、机顶盒及其他一些个人数字设备连接上网的消费者，提供一类或几类银行实质性业务的银行。这里的“网络”一般指开放性网络） 二、网络银行对我国银行业的影响 1、银行业的深刻变化 2、对金融监管的影响 3、对货币理论与货币政策操作的影响 （第二节）网络银行的风险与监管 一、网络银行的风险 1、投资战略风险 2、业务运营风险 ⑴电子扒手 ⑵网上诈骗 ⑶电脑黑客 ⑷计算机病毒 ⑸信息污染 3、操作风险 4、信用风险 5、法律风险 二、对网络银行提升监管难度的理论分析及原则 1、理论分析 ⑴通过公用计算机网络提供金融服务会增加对银行业监管的需要 ⑵网络银行的国际性潜在地影响着银行监管 ⑶开展多国业务的网络银行的监管者 2、网络银行监管的基本原则 三、网络银行监管的国际比较 （从现在情况看，国外对网络银行的监管形成了美国和欧洲两种模式） 第6页 中国网络银行监管体系的内容及监管措施 1、中国网络银行监管体系的内容 ⑴在中国人民银行内部设立专门的监管部门，技术监管与业务监管并重 ⑵推进监管手段的现代化、网络化，必须尽早实现与国际惯例接轨 ⑶加强对网上运行的传统银行业务的监管 ⑷走协同监管的道路 ⑸抓好市场准人监管 ⑹加强商业银行内部监管，通过强化管理来防止违规行为和电脑犯罪 ⑺尽快制定相关法律法规，使网络银行监管有章可循、有法可依 ⑻加强央行国际间网上银行监督合作 2、中国网络银行的监管措施 针对目前网络金融活动中出现的问题，借鉴先进国家的经验，可以从以下几方面考虑： ⑴建立网络安全防护体系 ⑵加快发展网络加密技术 ⑶发展数据库技术，建立大型网络银行数据库 ⑷将制止网络犯罪放到国家行为的层面，由国家加强网络犯罪的法律宣传和教育，增强人们遵守网络安全协议的法律意识 ⑸加电子商务和网络银行的立法过程 本章复习思考题： 1、网络银行的定义与产生背景 2、网络银行的发展历程 3、网络银行的发展对传统银行业的影响 4、网络银行的主要风险 5、网络银行监督管理的基本原则 6、网络银行监管的国际比较及其启示 7、网络银行的发展对传统监管理念的挑战 8、加强对网络银行监督管理的对策 第四章 其他金融机构与业务的监督与管理 （第一节）对企业集团财务公司的监管 财务公司（Finance Company），从广义上讲，它是指银行以外能承做贷款，并能提供类似银行及其他金融机构的各种金融服务的专业金融机构；从狭义上讲，它专指企业附属财务公司 一、我国财务公司发展的状况 1、主要以传统业务为主 2、规模和效益受制于所依靠的集团公司的实力，导致两极分化现象十分普遍 3、经营稳定，风险控制较好，但不具备更强的竞争力 4、受资源、人员、技术水平、自身规模等方面的限制，对集团公司的服务力度有待加强 二、对财务公司的日常业务监管及措施 1、财务公司的市场准人 2、财务公司的现场检查和非现场监控 三、财务公司市场退出 四、财务公司未来的发展战略和目标 1、加大金融创新力度，丰富金融产品，寻求新的利润增长点 2、积极转变经营思路，培养现代金融理念 3、提高金融服务水平，健全完善内部管理制度 第7页 （第二节）对金融租赁公司的监管 一、金融租赁的基本功能和作用 1、基本功能 ⑴融资功能 ⑵融物功能 ⑶投资促进功能 ⑷变现功能 ⑸促销功能 2、主要作用 ⑴对银行而言 ⑵承租企业而言 ⑶制造设备商而言 ⑷投资者而言 ⑸政府而言 二、金融租赁业的主要风险 1、承租人违约 2、利率风险 3、汇率风险 三、我国金融租赁业存在的主要问题 1、宣传推广不力 2、经营规模不大 3、市场定位不准 4、租金拖欠严重，存在长期巨额的欠租现象 5、融资渠道不畅 6、行业监管条条分割 7、不完善的市场体系 四、日常业务监管及风险控制 1、租赁公司的市场准人 2、现场检查和非现场监管 五、如何发展我国的金融租赁业 1、理念要更新 2、政府要干预 3、融资要多源化 4、政策支持 六、强化对金融租赁业的监管 1、统一行业管理 2、依法规范经营行为 3、建立由监管机关、出租商、承租商和供货商代表参加的融资租赁业公会，实行维护各方合法权益，监督经营行为的行业管理 4、提高监管的科技手段，提高监管效率 （第三节）外资金融机构的监管 一、外资金融机构监管的意义和主要内容 1、外资金融机构监管的意义 （外资金融机构通常指的是在我国境内设立的侨资、外资、中外合资银行、财务公司以及外国银行在我国境内设立的代表机构） 2、外资金融机构监管的主要要求 ⑴机构设置合法性的检查 ⑵业务经营合规性的检查 ⑶内部管理严密性的检查 二、外资金融机构设置合法性的监管 1、设置外资金融机构应具备条件的监管 2、设置外资金融机构的手续是否完备，程序是否合规的监管 3、设置外资金融机构是否有充足的资本金或营运资金的监管 4、外资金融机构内部管理严密性的监管 三、外资金融机构业务经营合规性的监管 1、外币存款业务的检查 2、外币放款业务的检查 3、外币汇款业务的检查 （第四节）政策性银行监管 第8页 一、政策性银行的性质和任务及管理形式 这些银行有： 1、国家开发银行 2、中国进出口银行 3、中国农业发展银行 二、政策性银行与中国银行业监督管理委员会的关系 （中国银行业监督管理委员会是监事会成员） 三、政策性银行监管的特点及方法 1、政策性银行监管的特点 ⑴监管的内容相对比较单一 ⑵监管的程度相对比较弱 ⑶监管的责任相对比较小 本章复习思考题： 1、财务公司的主要业务与风险特性 2、财务公司监督与管理的侧重点 3、租赁公司的主要风险与特性 4、租赁公司的监督与管理的侧重点 5、外资银行的主要业务与风险特性 6、外资银行的监督与管理的侧重点 7、政策性银行的主要业务与风险特性 8、政策性银行的监督与管理的侧重点 9、加强对其他银行与非银行金融机构监督管理对我国金融稳定的意义与作用 第五章 金融监督与管理的国际合作 （第一节）金融监管国际合作的必要性 一、国别金融监管面临的挑战 （基于国内竞争的金融监管模式有两大理论支柱：一是信息不对称，二是系统性风险。） 二、金融业的发展促使监管的国际合作加强 1、金融业的发展 （金融，传统意义上是指货币资金的融通，或者指“货币流通和信用活动以及与之相关的经济活动的总称”。） 金融业的发展呈现三个趋势“①金融全球化②金融网络化③金融业务创新层出不穷”。 2、金融发展中的金融风险 ⑴国际银行也及支付与清算体系的系统风险 A、面临更为复杂的外部环境 B、风险的传播渠道更多，速度更快 ⑵市场风险 ⑶操作风险和技术风险 ⑷利率风险忽然汇率风险 3、金融业的发展需要金融监管的国际合作 （第二节）金融监管国际合作的方式和主要内容 一、国际管辖原则的局限 （比较重要的管辖原则有“国籍原则”和“领域原则”。） 第9页 二、金融监管国际合作的探索 金融监管的国际合作除了在组织上建立合作机构外，还在建立双边或多边协调机制方面进行了积极的尝试： 1、建立双边协调机制 2、建立区域性协调机制 3、纳入国际贸易规范体系 三、监管国际合作 有巴塞尔委员会及其协议 本章复习思考题： 1、国别金融监管面临的主要挑战有哪些 2、金融监管国际合作的必要性 3、金融全球化发展中的金融风险有哪些 4、金融监管国际合作的主要方式 5、“巴塞尔委员会”产生的背景与宗旨 6、“巴塞尔委员会”产生以来的主要协议有哪些 7、《有效银行监管核心原则》的主要内容与意义 8、《新巴塞尔协议》的主要内容与新理念 9、中国如何贯彻落实国际银行监督管理的协议 10、《新巴塞尔协议》对中国的影响与对策 第六章市场约束型监督与管理 （第一节）市场约束的概述 一、市场约束的产生、作用过程和方式 1、市场约束的定义及产生 （市场约束的产生是由于目前的官方监管存在着许多不足之处） 市场约束有哪些作用： ⑴有助于抑制道德风险 ⑵可避免监管误区 ⑶可以从总体上提高银行监管对金融创新的敏感性 2、市场约束发挥作用的过程和形式 市场约束发挥作用的形式，从其来源渠道来看，有以下六种形式： ⑴来自股东的约束 ⑵来自存款人的约束 ⑶来自贷款人的约束 ⑷来自银行用业的约束 ⑸来自金融市场的约束 ⑹来自人才市场的约束 二、市场约束的有限性分析 市场约束的有效性大体上取决于以下几个方面： 1、要有合格的市场主体参与者 2、完善的存款保险制度 3、良好的公司治理结构 4、完善的信息披露制度 5、坚持“严格”的市场退出政策 6、良好的银行运作的基础设施 三、市场约束与官方监管和内部控制的关系 1、市场约束与官方监管 第10页 市场约束与官方监管之间的区别主要在于： ⑴市场约束与官方监管实施监管的主题不同 ⑵市场约束与官方监管监管银行的作用途径不同 ⑶市场约束与官方监管的方式不同 ⑷市场约束与官方监管的激励不同 ⑸市场约束与官方监管获得监管信息的来源不同 ⑹市场约束与官方监管对所获信息的分析不同 ⑺市场约束与官方监管对问题银行采取行动的及时性不同 2、市场约束与内部控制 市场约束与内部控制是不同的，他们的主要区别在于： ⑴市场约束与内部控制的独立性是不同的 ⑵市场约束和内部控制的参与者目标是有差异的 ⑶市场约束和内部控制对有监督的强弱程度不同 分别服务于市场约束和内部控制管理的外部审计和内部审计就有许多需要协调的方面： 有审计方法、内容和程序的协调。 （第二节）国际银行业市场约束的进展和实践 一、巴塞尔委员会关于推动市场约束的进程 1、《有效银行监管核心原则》与市场约束 为使银行报告内容准确及时和全面地反映银行的情况，监管者可在以下方面做明确的规定： ⑴会计准则 ⑵报告范围和频率 ⑶确认所提供信息的准确性 ⑷监管信息保密 ⑸信息披露 2、《增强银行透明度》与市场约束 就所披露的信息范围来说，报告确立了一个基本的信息披露筐架，其主要内容有： ⑴商业银行的经营业绩 ⑵流动性与资本充足状况 ⑶资产质量与风险管理情况 ⑷遵循的会计标准与原则 ⑸公司治理结构 3、《新巴塞尔协议》与市场约束 在《巴塞尔协议》中，巴塞尔委员会提出了关于商业银行信息披露的六个建议，主要涉及了资本结构、风险暴露和资本充足衡量三个方面。 二、市场约束监管在新西兰的实践 新的披露安排为新西兰的金融体系带来了一些重要好处： 首先，它在加强市场对银行的约束方面起到了重要作用 其次，披露制度使银行稳健经营的重要性增加了 再次，披露制度减少了道德风险的压力 三、关于市场约束的争论 （第三节）构建中国银行业监管中的市场约束体系 一、中国银行业监管引入市场约束的必要性 1、银行监管理论本身说明了引入市场约束的必要性 2、市场约束是对我国监管当局局限性的补充 3、市场约束是强化商业银行内部控制的有力手段 我国商业银行现行内部控制制度不健全，表现在： ⑴内部控制制度乏力，缺乏一个赏罚分明的奖惩制度，内控制度难以适应银行新兴业务的发展需要 ⑵有章不循，违章操作，制度建设没落到实处 ⑶对决策者的决策和分支机构的经营行为缺乏有效的控制 ⑷商业银行内部部门之间，岗位之间缺乏必要的制约和监督机制 第11页 ⑸风险控制系统不健全 ⑹内部稽核监管职能作用未能充分发挥 4、加入WTO后与国际银行业监管观念与方式接轨的需要 ⑴加入了WTO意味着我国金融业进一步纳入了国际金融体系之中，商业银行的经营管理以及国内金融市场必将与国际接轨 ⑵加入WTO后，我国银行监管也必须遵循国际银行业监管的游戏规则 5、监管成本——收益分析的需要 二、中国银行业监管引入市场约束的可行性与困难 1、中国银行业监管引入市场约束的可行性 可以说中国银行业实行市场约束已具备了一定的可行性： ⑴我国金融机构日趋多元化，一个竞争的市场正在逐步形成 ⑵我国一些相关的法律法规正逐步完善 ⑶我国已有了一定数量的会计师事务所、审计师事务所等社会中介机构 ⑷商业银行的信息披露有了进一步的规范 ⑸金融媒体的作用有所加强 2、我国实行市场约束的困难之处 ⑴体制性因素 ⑵隐性存款保险制度 ⑶国有商业银行的治理结构问题 ⑷我国商业银行信息披露与国际标准相比有不小的差距 ⑸市场约束的有效性基础条件不具备 三、如何构建我国商业银行监管中的市场约束体系 1树立新的银行监管理念 2、继续深化国有商业银行的改革，建立一套科学的治理机制 改进我国国有商业银行的治理结构的手段有： ⑴国有商业银行的产权改革 ⑵真正建立良好的治理机制 3、进一步规范我国商业银行的市场退出，更多地依靠市场的力量来迫使银行退出 4、建立有中国特色的存款保险制度，坚持有限安全网制度 5、完善银行信息披露制度 6、开展我国的银行信用评级 本章复习与思考 1、市场约束型监督管理方式的内涵？ 2、市场约束型监督管理作用的过程？ 3、市场约束型监督管理的作用方式？ 4、市场约束型监督管理的有效性分析？ 5、市场约束型监督管理与内部控制的关系？ 6、《有效银行监督管理核心原则》关于市场约束型监督管理的要求？ 7、增强银行透明度的途径与意义？ 8、中国引进市场约束型监督管理的必要性？ 9、中国引进市场约束型监督管理的可行性与主要障碍？ 10、构建我国商业银行市场监督管理体系的对策？ 第12页 第十三章 金融创新与监督管理 （第一节）金融业在创新中发展 一、金融创新的内涵 金融创新可以分为狭义和广义两种含义（狭义的金融创新是指近二、三十年来的微观金融创新，特别是70年代西方发达国家在放松金融管制之后引发的一系列金融业务创新。广义的金融创新不仅包括微观意义上的金融创新，还包括金融发足史上曾发生的所有金融创新。） 二、金融创新的原因 1、国际金融业的飞速发展和日趋激烈的竞争 2、经济环境中的风险性增大 3、技术进步 4、金融环境的变化 三、金融创新的种类和内容 种类有：1、传统业务创新 2、支付和清算方式创新 3、金融机构创新 4、金融工具创新 内容是： 1、逃避金融管制型的金融创新 ⑴可转让支付命令帐户 ⑵自动转帐服务帐户 ⑶大额可转帐定期存单 ⑷货币市场存单 ⑸货币市场存款帐户 2、逃避风险型创新 这类金融创新包含了较多的金融衍生工具，主要有： ⑴浮动利率金融工具 ⑵金融期货 ⑶金融期权 ⑷远期利率协议 ⑸互换交易 ⑹金融资产证券化 3、技术推动型的金融创新 这些方面的创新主要体现在各类银行卡和某些自动化设备上，有：信用卡、支票卡、计帐卡、智能卡、自动柜员机。 4、满足与激发理财需要型的金融创新 ⑴货币市场共同基金 ⑵现金管理帐户 （第二节）金融创新、发展与安全：互补性和替代性 一、金融创新对金融发展的积极效应 1、金融创新对金融机构的影响 ⑴大幅度增加了金融机构的资产和盈利率 ⑵增强了金融机构的竞争能力 ⑶金融业的发展空间扩大 ⑷金融机构规避风险的能力增强 2、金融创新对金融市场的积极影响 ⑴金融创新增强了金融市场的活力 ⑵金融创新推动了国际金融市场融资证券化 ⑶金融创新促进了金融市场自由化 3、金融创新对金融制度的影响 ⑴金融创新促进了金融混业经营 ⑵金融创新导致融资制度结构化 ⑶金融创新推动了区域货币一体化 二、金融创新对金融发展的消极效应 1、金融创新削弱了货币政策的运营效应 2、金融创新降低了金融体系的稳定性 第13页 3、金融创新降低了金融监管的有效性 4、金融创新增加了发生金融危机的概率 三、金融创新与安全：相辅相成 1、金融安全是相对于金融风险而言的 2、实现金融安全的根本途径在于促进金融创新的不断演进 （第三节）金融创新与金融监管的辨证关系 （金融创新促进了经济发展，同时也使金融风险加大，因而需要有更强有力的金融监管加以防范） 一、金融管制刺激了金融创新的产生 二、金融创新对传统金融监管提出了挑战 1、金融创新使货币政策失灵 ⑴货币的定义与计量复杂化 ⑵货币需求函数不稳定 ⑶部分地削弱了中央银行控制供给的能力 2、金融创新使金融机构所面临的风险加大 3、金融创新加大了金融管理的难度 三、金融创新促使金融管制进行调整 （第四节）金融监管成本、管制边界 一、直接的资源成本 二、间接的效率损失 三、管制的边界 本章复习思考题 1、金融创新的内涵？ 2、金融创新的原因？ 3、金融创新的主要种类与具体内容？ 4、金融创新的积极影响？ 5、金融创新的负面影响？ 6、金融创新对传统金融监管的挑战？ 7、金融创新与金融监管的辨证关系？ 8、金融监管的主要成本？ 9、金融创新的主要收益？ 10、结合中国金融业监管与创新中的问题，探索“完善监管、规范创新”的对策？ 金融监管问题20世纪以来一直困扰世界各国金融与经济安全稳定的重大问题之一 简要介绍你对农村信用社的认识。 农村信用社是由社员入股组成的地区性的农村合作金融机构,它是非银行性质的金融机构,它是集体所有制的,农村信用社是"联系农村最好的金融纽带"(朱镕基语).它主要为本社区的"三农"(农业农村农民)提供金融服务.在中国,90%以上的农业贷款是由农村信用社提供的,它为农民增收,农业增效,农村经济发展作出了重大的贡献. 21世纪初的金融风暴与金融监督 美国次贷危机发生后，经济学家认为，此次美国金融危机很大部分是因为政府监管失灵。失当的监管结构，致使金融专家行业化（丧失公允）、经济学家公司化（丧失独立性）、政府监管亡羊补牢（丧失预警性），这是形成系统性全球性金融危机的“控制链”。
