爱华网文/朱少平 在我国，提出设立中小企业银行，缓解中小企业融资难等问题的呼声已越来越高，但因多方面因素，包括认 识不一致的原因而迟迟未能付诸实施。去年下半年以来，国际金融危机对我国造成的负面影响逐步加大，对我国中小企业的冲击进一步加强，更显出设立中小企业银行的客观必要。 大型银行只是中小企业的“继母” 中小企业融资难是一个世界性难题，目前在我国也成为影响经济发展的一个瓶颈问题。之所以如此，就在于中小企业本身具有先天不足的特点。中小企业一是设立时间较短，资本实力较弱；二是设立时已将投资者的资产全部或大部投入，依靠自身难以筹集更多资产，同样没有多少财产可以用来作抵押担保；三是由于经营时间短尚未形成必需的商业信誉，难以取信于人。正因为如此，这种“先天不足”的特点，普遍难以获得大银行的青睐。 由于我国经济体制是从过去的计划经济体制转轨而来，我们的大型商业银行也多是从过去分布于全国各地的几大国有银行分支机构统一改制形成的。当它们改制形成大型股份制商业银行，实行企业化经营后，即从客观上拉大了与中小企业间的距离，使中小企业只作为它们开展业务的“辅助客户”，而不是核心客户，只是在某些分支机构业务量不足时它们才会主动想到中小企业。就中小企业而言，大型商业银行对它们可能只是不得不靠，却又不能全力依靠的“继母”。 中小企业被迫认“地下钱庄”为“亲娘” 随着市场经济的深入发展，我国中小企业融资难问题日益突出。为根本解决这一问题，政府采取了一系列措施，包括在正式通过的《中小企业促进法》中就促进中小企业融资问题做了多方面的规定，政府有关部门采取了相应的措施，例如政府出资或参股设立中小企业贷款担保机构，积极研推创业板市场，发展产权交易所与场外股权交易场所等，各类金融机构也在不断地研发新产品，以解决目前存在的融资难。虽然这些措施的实施收到了积极效果，但仍没有从根本上解决这一难题。究其原因，主要是两方面，一是没有形成适应中小企业经营需要的贷款机制；二是中小企业对一些新型融资渠道不熟悉，不会用。中小企业经营对资金的需要是多方面的，既有长期的投资建设与技术研发的资金需求，也有短期设备或生产条件采购所需的资金需求；既有原材料采购及产成品的存放占压资金需求，也有股权投资分担风险的资金需求。不同的资金需求需要社会为其提供多方面的资金融通服务。为此，作为社会管理与服务机器的政府与社会机构需要为他们提供全方位的融资与其他金融服务，包括设立中小企业贷款担保机构完善担保机制，积极推出创业板市场为中小企业的股票发行上市提供方便条件，发展产权交易所及场外交易为中小企业提供多种股权交易场所等。仅有这些直接融资渠道还不够。中小企业的发展同样需要社会为他们提供一种专门为其提供金融服务的间接融资渠道。 目前我国经济正追求又好又快的高增长，由于没有专门服务于中小企业的中小银行，在中小企业融资中起着重要作用的包括各种形式的民间借贷和所谓的“地下钱庄”，这些融资方式中有不少处于无序、混乱甚至不合法的状态，而且融资成本过高。据了解，江浙一带有的短期民间借贷甚至高达百分之二三十的利息。这种现象迫切需要尽快建立一批中小企业银行，为中小企业提供短期资金借贷、结算等金融服务，而不要让中小企业在被逼无奈下只好认“地下钱庄”为“亲娘”。 发达国家大多设有大量的中小企业银行 中小企业银行是指专门为中小企业提供金融服务的商业银行，一般而论，它具有两方面的特点：一是它自身的规模比较小，从资产及其他方面来说，都难以与大型商业银行进行竞争；二是它们主要为中小企业提供贷款及其他金融服务。需要说明的是，这种银行虽然也可以承办某些政策性业务，但它们本身不属于政策性银行。在市场经济发达的国家，大多设有大量的中小企业银行，为中小企业提供相关银行服务。例如美国全国即设有约7000多家中小银行，政府还对它们实行某些特殊政策给予扶持。德国、日本、韩国等国家都设有一批为中小企业提供服务的中小银行。这些中小企业银行有的还在中国设有分支机构，为其到我国投资的企业提供相关服务。 中小企业银行专门为中小企业服务的性质决定了它们必然要以这种风险较高但数量庞大的中小企业群提供其他商业银行不能提供的金融服务，而这种银行的专款专用机制和专业经营经验也能在一定程度上降低其本身的经营风险。同时，这种银行由于规模小，资产实力弱，它们与中小企业间具有不可替代的亲和与血缘关系，其产权设置要以中小企业和一些个人投资为主，它们与一般中小企业的发展背景类似，经营目标相互衔接，经营方式上互为上下游关系，而且它们的经营成本较小，科技含量相对较低，运营规则既要在实践中逐步完善，又要比较灵活，这些特点构成它们与中小企业双方建立和发展业务的基础。由此可以说，它们与中小企业间是天然的利益共同体，它们之间进行的“资金”联姻可以说是是“门当户对”。 目前建立中小企业银行的条件已趋成熟 尽管目前对于建立专门的中小企业银行问题人们的看法仍不一致，但笔者认为，总体来看，试点设立这类银行的条件已趋成熟。首先，对于通过多种方式解决中小企业融资难问题的认识已高度一致，经过本轮国际金融危机的冲击，无论从政府部门、专家学者，还是金融机构都认识到这个问题的重要性，并都在积极采取措施解决这一问题。其次，设立中小企业银行需要完全按照市场机制进行操作，需要社会设立相应的贷款担保机构，以保证这类银行的正常经营秩序。目前在我国经济生活中，中小企业在银保合作、信用互助担保方面取得了很大进展。以深圳为例，该市担保机构一年即要为万余家企业提供融资担保，实现融资总金额达数百亿元。全国的贷款担保体系也在不断完善中。第三，设立中小企业银行具有广泛的社会基础。设立中小企业银行要实行“民办官助”，即主要由民间投资，理清产权关系，政府则给予必要的规范与政策鼓励。就民间投资而言，其资本来源主要有定向募集、市场筹集、引入外资、接受捐赠等。此外，国家也可以安排一些扶持中小企业发展的专项资金与税收优惠政策鼓励中小企业银行的发展。第四，目前一些地方已形成一批中小金融机构可以作为中小企业银行设立的基础。近几年，为解决中小企业融资难问题，金融监管机构陆续批准设立了一批小额贷款公司和村镇银行，这些机构的业务都属于中小企业银行的业务内容，它们的设立与成功为发展中小企业银行既积累了经验，又奠定了坚实的基础。第五，设立中小企业银行具有多方面的国际经验可供借鉴。上面谈到，美国等发达国家都设有专门的中小企业银行或中小银行，它们在这方面取得了广泛的经验，可为我们提供借鉴。
现有小额贷款公司与村镇银行是中小企业银行的雏形 如上所述，目前各地依法设立了一批小额贷款公司和村镇银行，其中小额贷款公司是有关投资者投资设立的专门为中小企业提供小额贷款服务的金融机构，它们与中小企业银行的最大不同在于，它们不能吸收存款，不能办理结算等业务，所需资金也只能依靠公司本身的资本金或从银行进行融资。村镇银行则事实上就是一种微型商业银行，它们与中小企业银行的区别，主要在于它们的服务范围局限于某些村镇，且不限于企业，还包括一些农户等服务对象。总体上说，这两类机构目前从事的业务分别是中小企业银行业务的一部分。鉴于这一情况，我们认为，可以以这两类机构为基础，结合原农村信用社的改制，进行建立中小企业银行的试点。首先，可以结合小额贷款公司、村镇银行经营和农信社改制的现实情况，依据公司法与商业银行法要求设立银行机构，就其机构与业务而言，应依法报经监管部门批准。但对其注册资本金数额可以考虑适当降低商业银行法的相关要求，对此可采取修改商业银行法或作出相关特殊规定的方式解决。其次，为有效开展经营业务和防范风险，应配备一些必要的专业人员，包括职业经理人和风险控制人员。第三，在业务上，可以先继承原机构现有业务，在此基础上再考虑增加新业务，但对吸收存款业务则应从严审批，只有达到法定条件，并具有一定经营经验后方可向监管机构申请许可经营这一业务。第四，对于试点设立的中小企业银行应要求其改善信贷管理，调整信贷结构，对其对中小企业信贷支持比例提出要求，如要求其必须达到贷款比例的80%以上等。同时，对于中小企业银行本身还可以根据自身情况和当地客观条件逐步扩展服务领域，开发适应中小企业发展要求的其他金融产品，为中小企业提供有效的信贷、结算、财务咨询、投资管理等方面的服务。 （作者为全国人大财经委法案室主任）
