爱华网问题：现金支付过快
诊断症状：
原因：
问题解析：
应该计算延迟支付所能节省的金额。通常，公司长期持有的现金可以产生一些回报。
例如：一家公司每两个星期须开出支票，平均金额为50万元；银行清算需要三天时间。公司财务总监要求计算：从公司付息存款账户转款，按日息0.0384%计算，延迟三天支付可以为公司减少多少利息损失。
50万元×（0.000384×3）=576 元
576元×26次=14,976元
应使用现金模型管理现金，减少现金交易的固定成本和持有现金余额的机会成本。
修补措施：
预防手段：
负面作用：
过早支付货款可引发下述问题：手中现金短缺、资产变现能力差、回报率低、财务成本攀升、利润率下降。
问题：现金流出大于现金流入
诊断症状：
原因：
问题解析：为有效控制现金流，公司管理层必须明确账面利润与实际利润之差异。
修补措施：
预防手段：
（请参见 现金支付过快 ）
负面作用：
当现金流出超出现金流入时，公司则须承受较高的借贷利息，为其业务拓展而忍受较高的财务成本，从而使利润边际下滑。通常，这可以导致公司产品生产质量下降。现金流量不足还可以导致企业信用评级低下，上市公司的股票或债券的市场价格下滑，失去有效投资的财务能力，极端情况下，可导致一个公司破产、倒闭。
