爱华网改善小企业融资体系的必由之路，应当是建好内源融资实现通道，为外源融资提供坚实的内源融资奠基和信用保障，确保内源融资到外源融资再到内源融资的交替变迁的循环过程得以顺利实现。而改善小企业融资体系的关键在于切实建好改板工程，在激活内源融资、创新直接融资、拓宽间接融资上做好文章，该换板的换板，该撤板的撤板，该补板的补板。
激活内源融资三策
一是根除小家子气，加强资本合作。小企业主办者长期形成的小家子气排他意识和生活方式，是造成小企业内源融资困境的根本性和关键性的主要内因，尽管根深蒂固，根除难度很大，但非根除不可。根据扩大再生产的客观需要，积极寻求合作伙伴，吸引他们带资加盟。
二是突出生产第一观，强化资本积累。小企业主办者长期形成的“小赚即满，小富即安”、“赚了几个钱就思安乐图享受”的观念要转变，要强化生产第一、积累第一、发展第一的意识，积极将赚到的钱用于积累进行扩大再生产。
三是树立科学税收观，加强政策支持。对处于创业初期的小企业，财税部门应给予减免营业税和所得税，允许小企业采用加速法计提设备折旧，以更有效地增强小企业的资本积累能力。
创新直接融资三策
一是实行资产股份化。小企业可以根据公司资产实际，将净资产作为股份划分，采取管理层持股、员工持股及向特定的股东发售股份的方式募集资金，并实现股份的多元化。
二是规范社会集资。人民银行应当积极支持和引导小企业向亲属朋友筹借生产经营资金，实行企业集资登记制，以解决小企业自筹资金困难。 三是改买为租省资。小企业对固定资产要树立不求拥有只求使用的观念，让资金在流动中增值而不是沉淀到固定资产的投资中，积极租用通用厂房和设备。小企业可以向经济开发区经营公司租用通用厂房，向租赁公司租用设备。应当大力发展按揭租赁，建立一条由担保公司、商业银行和租赁公司组成的融资租赁链，以融物方式使小企业达到融资的目的。具体做法是：小企业与租赁公司建立设备租赁关系，保险公司为小企业提供85％— 90％的履约担保，银行为租赁公司提供设备贷款。
拓宽间接融资四策
一是改善信用环境。小企业不讲信用，无论是银行还是其他企业都不愿意与其打交道。小企业要建章建制，规范财务管理有报表帐册，努力成为一般纳税人，让商业银行可以通过规范的报表帐册的审查来判断其信用状况。信用对一个企业越来越重要，广大小企业都应当非常重视信用，象保护自己眼睛一样，维护自己的信用，尽力取信于人。同时，要通过改善信贷业务发展的法治支持环境，实行小企业信用公示制度，强化《合同法》、《破产法》等有关法规的执法力度，硬化企业还贷机制，严厉打击逃废银行债务行为，坚决铲除横亘在银行与企业之间的信用障碍。
二是改善贷款担保系统。（1）建立区域性实力较强的信用担保公司，对信用担保公司实行免征营业税和所得税。（2）建立利益分享和风险分担的担保贷款机制。小企业的担保贷款资格由担保公司和贷款银行共同审定，如担保公司只担保贷款额度的75％风险，并且在贷款损失超过25％的部分，才承担偿还责任；银行承担25％以内的贷款风险损失；小企业贷款额度根据其销售额或上交税收数额确定。（3）建立担保联盟。小企业互助担保联盟重点解决企业在融资过程中的担保和反担保问题。它的优点是一次评估信用，较长时间享用。质量和规模相近的企业互保，节约了担保费用，降低了融资成本。为控制风险，通过互保形式融资的企业必须是信用优良的企业，并须经资信评估公司评定信用，A级以上企业才有资格加盟。（4）对于一些从宏观角度看必须发展甚至是必须优先发展的成长性低利行业，为了解决这些小企业的贷款担保困难，财政可出资组建担保基金，为这些小企业提供部分担保或全额担保。（5）在全国范围内建立中小商业银行存款保险制度，以分散中小商业银行的经营风险，保证金融体系的稳定和对其信用支持的连续性。（6）扩大担保物范围。在抵（质）押品的选择上，摒弃过去仅限于存单、房产、土地的狭窄选择，积极办理存货质押、动产抵押、股权质押、无形资产质押、人寿保单质押、专利权质押、进口货权质押、品牌使用权质押等。
三是实行资产证券化。小企业可以将资产抵押给投资银行（证券公司或商人银行），由投资银行发行相应等价的资产证券化品种，发券募集的资金由小企业使用，资产证券化品种可通过专门的市场进行交易。
四是加强金融创新。（1）应当重视政策性银行的制度创新和业务创新，通过职能扩充与重组，使国家开发银行和农业发展银行的单纯政策性职能向政策性职能与经营性职能并存转变，将解决处于创业初期的小企业融资问题列为国家开发银行和农业发展银行的重要职能之一。（2）加快商业银行的产权制度改革，加强信贷产品创新和信贷业务流程再造，减少信贷管理层次和操作环节，提高信贷管理和操作效率，降低内部管理成本。（3）组建小企业信用合作基金会，要报人民银行批准后成立，纳入人民银行的指导和监管范围。小企业信用合作基金会的业务范围，必须严格限定在本村范围内，积极发挥互助功能，其吸收的互助基金和发放的贷款，利率必须控制在人民银行核定的水平以内，决不能高进高出。（4）财税部门对商业银行发放小企业贷款实行减免营业税和所得税，更有效地调动商业银行拓展小企业贷款市场的积极性。
