爱华网近年来，中国银行业通过严格客户准入标准、合理设计授信方案、加大授信监控力度等措施，较好地控制了信贷风险。但自2007年美国爆发次贷危机以来，危机已从金融领域逐渐向实体经济扩散，世界主要经济体均呈现出不同程度的经济衰退现象。目前，次贷危机的影响仍在持续，实体经济的走向仍具有较大的不确定性，银行信贷资产所面临的风险在逐步增大。为应对严峻的宏观经济形势，有效控制银行的信贷风险，中国的银行应采取更加科学、有力的手段，进一步加强信贷风险的监控。 一、加强对当前经济形势的研究和分析 在当前宏观环境下，中国的各家银行总行应加强对宏观经济、区域经济以及行业风险的研究和分析，高度关注经济状况变动可能对银行信贷资产带来的风险。总行信贷监控部门应定期发布信贷风险提示信息，各经营单位应予以高度重视，根据风险提示信息，及时对所监管的客户进行风险排查，全面做好风险预警和化解工作。 二、进一步改进信贷监控手段和方法 各经营单位应在现有信贷监控制度的基础上，不断探索先进的管理方法，进一步改进信贷监控手段。一是要严格按照信贷监控管理制度的要求，认真做好15日首检、日常监控、60日到期监测、五级分类等工作。在当前的特殊环境下，对信贷监控规章制度的执行力度应进一步加大，执行的标准应更加严格，执行效率应进一步提高；二是贷后管理实行交叉监控。即对每一个授信客户，每一笔授信业务不能仅由管户客户经理一人进行全过程管理，要有相关的岗位人员对其管理进行监督，或由客户经理之间进行交叉管理；三是建立信贷风险动态监控机制。即根据五级分类结果，结合监控情况，定期将大额风险授信和有风险隐患的关注类授信业务纳入监控名单，并实时更新风险状况，实现风险分类的动态监控。 三、严格落实授信审批条件 当前形势下，各经营单位要严格督促企业落实授信审批条件。一是要严格监控信贷资金的使用用途，防止借款人将信贷资金挪作它用。借款人使用贷款时，各经营单位除按照贷后管理的相关规定进行逐级审查签批，建立签批台帐外，还必须要求借款人提供真实有效的购销合同、发票或者其它用途证明材料。同时，经营单位的业务部门和会计部门要做好沟通衔接工作。业务部门应及时通知会计部门所需监管的授信企业名称，会计部门应在收到授信企业的支付凭证时，及时交与管户信贷员审查签批；二是要重点关注借款人分期还款计划的执行情况和销售资金的回笼情况，切实控制住企业的第一还款来源，确保银行信贷资金的安全；三是要密切关注第二还款来源的变化情况。对于抵押类担保方式，重点关注抵押物的变现能力和市场价值是否发生重大变动。对于保证类担保方式，重点关注保证人的生产经营情况、收入变化情况及对外负债情况等。发现风险立即上报，并及时采取化解措施。
四、进一步完善后评价监控制度 信贷人员应严格按照贷后管理的要求，定期收集授信企业的财务报表，并对所收集的报表进行认真审查和分析，以便对授信业务进行准确的后评价。一是要认真审核企业财务报表的真实性和正确性，对明显失实或不正确的财务报表坚决不予采用；二是要特别关注授信企业财务指标的异常变化。对存在异常变化的财务指标应详细查明原因，并进行合理分析与风险评价；三是要特别关注企业现金流的变化情况，对现金流出现异常的客户，要及时对其经营情况和资金链状况进行深入调查，发现问题立即制定风险化解预案。 五、进一步加强授信业务风险预警报告制度 各经营单位要严格按照贷后管理制度的规定，履行风险预警报告职责。在客户授信风险出现或发现后，应在规定的期限内通过贷后管理系统向总行提交问题报告，对于问题较为严重或紧急的，应于24个小时内向总行相关部门报告。总行信贷监控部门每天要对各经营单位的贷款逾期情况进行监控，对当月的逾期贷款将根据贷款种类、逾期笔数以及金额的不同，分别上报信贷监控部门负责人和更高层的领导。对部分贷款逾期较为频繁的经营单位，高层管理者要约见基层经营单位负责人，了解逾期贷款产生的原因并制定应对措施。 。六、建立大额授信风险处理的联动机制。 各经营单位对于日常管理中发现的大额授信风险，应全面揭示其基本情况、风险形成的过程和原因以及可能给银行带来的损失程度，并初步提出风险化解措施上报总行。总行管理部门应将重大风险及时向高管层报告，同时指导经营单位制定可行的风险化解方案，督促其严格执行。高管层在必要的时候，可以召集有关方面参加专题会议，会商解决问题的具体措施。 此外，对于在授信后管理中发现的潜在风险，各经营单位应及时采取相应的防范措施，避免风险进一步扩大。对于风险已经完全暴露的，应及时制定相应的化解方案，并立即实施或执行。在防范和化解风险的过程中，要做到准确把握、迅速行动，切忌执行不力、进度缓慢。因为时间越长，风险积累就越高，损失也就越大。 七、进一步加强风险信息的交流与共享 各经营单位、总行各业务部门及各风险管理部门之间应建立起风险信息的交流与共享机制。对于发现的各类风险，应根据具体情况及时向相关的经营单位、业务部门和风险管理部门通报。各部门在获取风险信息后，应共同对其进行分析研究，制定化解措施。 此外，各经营单位还应对本单位发生的问题授信业务进行认真分析。从授信业务三查、授信方案的设计、风险化解措施的制定和执行等方面深入总结，汲取教训，并以案例形式上报总行信贷监控部门。信贷监控部门将根据全行的信贷监控状况，对各经营单位上报的案例进行整理，建立全行的信贷风险案例库。案例库将详细介绍各类典型问题授信的表现形式、风险点、防范技巧以及化解方法，以便各级人员能从中总结经验、吸取教训，防止类似问题的出现，提高全行信贷风险管理水平。 八、进一步提高全行员工的风险意识 各种风险控制方法最终都需要通过相关人员的实际操作得以实施，如果员工本身风险意识不强，那么银行的风险管理工作很可能流于形式，收不到实际效果。所以在当前的经济形势下，各经营单位应该进一步加强员工风险意识的培训，尤其要通过各种培训会，让经营人员和风险管理人员充分了解当前经济形势可能对银行信贷资产造成的重大影响，从而在实际的工作中予以高度警惕，提前做好化解风险的各项准备工作。
