爱华网重庆银行从容应对金融风暴 面对世界金融危机可能给中国银行业的影响，重庆银行的高层领导早在2007年底就意识到了宏观经济形势的严峻性，同时也认识到经济形势的变化，将对中国中小商业银行的风险管理工作提出更高的要求，所以重庆银行始终把风险管理放在各项工作的首位。面对严峻的形势，重庆银行的态度是 “早反应”、“早发现”“早谋划”，“早应对”，由于重庆银行采取了相应的风险控制措施，目前该行的业务有了快速的发展，并且授信风险基本可控。 一、重庆银行的发展现状 过去2年中，重庆银行在银监会及重庆银监局的大力支持下，在重庆市政府和相关部门的关心下，取得了较好的成绩。截止2008年9月，重庆银行各项存款余额439.3亿元，比2006年末增加144.5亿元，增幅49%；各项贷款余额277.4亿元，比2006年末增加72.1亿元，增幅35.1%；总资产573.3亿元，比2006年末增加247.2亿元，增幅75.8%；2007年利润总额6.88亿元，较2006年增长235.6%，2008年前3季度实现利润8.7亿元，资本充足率10.06%，保持在较优水平；不良贷款率从2006年末的1.09%降低到0.88%。 按2008年公布的银行综合竞争力排名，重庆银行在全国120多家城市商业银行中列第12位，较2006年排名提升了14位，在西部38家城市商业银行中排名第3位。 二、近两年重庆银行在风险管理方面取得的主要成绩 （一）进一步完善了公司治理结构 在公司治理方面，强调充分发挥好董事会、监事会的职能，严格执行董事、监事的尽职制度。同时，重庆银行通过加强“三会一层”建设，进一步完善了法人治理结构。在股权结构上，随着引入战略投资者—香港大新银行，进一步优化了股权结构；在董事会组成上，增强了拥有丰富的银行与企业运营经验的董事会成员，提高了决策的专业水平和科学性；在董事会下设了风险管理委员会、和关联交易控制委员会，其主任委员均由独立董事担任，以保障董事会决议在执行上的独立性和科学性；在监事会组成上，新增了内部监事，进一步坚实了监事会队伍。法人治理结构的完善，为重庆银行业务的健康发展和风险管控工作的顺利开展奠定了良好的基础。 （二）优化了组织架构和业务流程 一是专门设立了风险管理部，逐步实施对全行风险的全面管理；二是专门设立了信贷监控部，负责全行信贷业务的贷后管理；三是进行流程银行的尝试，按照事业部制运行模式，实行专业化的营销和专业化的集中管理，设立了公司一部、公司二部专门从事房地产行业、能源行业的营销服务，同时加强与德国IPC公司、国家开发银行的合作，设立了中小企业业务发展中心和微小企业贷款部，以标准化的产品和操作流程，保证了业务的平稳运行。 （三）建立和完善了信贷风险监控体系 在风险监控体系建设方面，重庆银行构建了流程清晰、目标明确、职责清楚、操作性强的“五有”信贷风险监控体系，即有《贷后管理手册》作制度标准、有《贷后管理考核办法》作约束、有信贷管理系统作监测和五级分类作保障、有非现场监测与现场检查为手段、有抓问题授信与大额授信为重点。 （四）建立了以风险为约束的运行机制 重庆银行按照国家金融政策导向和科学发展观的要求，建立了以风险为约束的运行机制，即重庆银行职工的薪酬体系、员工的晋升以及支行的考核均与风险管理的结果挂钩，具体包括三方面的内容：一是聘请世界知名的管理咨询公司完成了薪酬体系改革整体框架设计；二是按照“收入能高能低、职务能上能下、人员能进能出”的原则，建立了客户经理制、劳务派遣管理制、管理人员选聘制；三是引入RAROC系统，对支行和经营部门实行以风险调整后的利润为中心的“两率”考核（即业绩费用率、业绩工资率）。 通过上述改革，重庆银行公司治理结构逐步完善，内部控制不断加强，资产规模迅速增长，业务结构逐步改善，盈利能力稳步提升，资产质量显著提高，竞争力逐步提升，已经跨入了全国优秀城市商业银行的行列。 二、当前宏观经济形势下重庆银行的应对措施 受美国金融风暴影响，中国出口放缓，投资减少，消费减弱，拉动经济的“三驾马车”均出现了动力不足的问题，经济整体下滑趋势明显。进出口方面，外贸出口增幅下滑，创近年来的新低。投资方面，面对本次危机，扩大投资已经不再是解决危机的“王牌”。消费方面，目前我国城镇居民当期收入满意指数和未来收入信心指数下降，未来增收信心不足。当前，金融风暴的影响已经呈现出由资本市场向实体经济蔓延，由沿海向内地蔓延，由企业向行业蔓延三大趋势，其影响范围在不断扩大，影响程度在不断加深，对经济的破坏性也还在不断加强。 重庆银行深处中国内陆地区，绝大多数客户都集中在重庆本地，受金融风暴的冲击相对较小。目前，重庆地区经济实体虽没有出现沿海地区那种大规模停产倒闭的情况，但随着金融风暴的逐步蔓延，房地产、制造和外贸等行业的潜在风险已经开始显现。为应对金融风暴可能对重庆银行带来的影响，防范可能出现的各类风险，重庆银行从以下方面采取了有效的风险管控措施： （一）加强对当前经济形势的分析和研究 重庆银行早在2007年底，就已经意识到了宏观经济形势的严峻性，并组织人员进行深入研究，2008年4月，形成了约4万字的《当前宏观经济形式分析及对策研究》报告。同时，重庆银行还成立专门的行业风险分析团队，对房地产、政府融资平台、制造业、外贸、钢材经销及化肥六大行业进行实时监控和实地调研，定期形成行业风险分析报告，指导全行风险管理工作的开展。此外，重庆银行还每月召开由风险管理部、信贷监控部、评审部、公司银行部、个人银行部等参加的信贷风险分析例会，就相关风险信息及重庆银行信贷运行情况、信贷资产质量变化情况等进行沟通、共同制定应对措施、加强风险管控。
（二）加大信贷风险监控力度 在当前宏观经济形势下，重庆银行具体从控制信贷资金使用用途、分行业和片区监控、构建风险联动处理机制以及细化信贷资产分类等多方面来加强风险监控力度，： 1、严格控制信贷资金的使用用途，落实授信审批条件 为防止信贷资金被挪用，重庆银行加大了对信贷资金的使用用途的监控力度。借款人使用贷款时，各经营单位除按照重庆银行《贷后管理手册》的要求逐级签批，建立签批台帐外，还必须要求借款人提供真实有效的购销合同、发票或者其它能证明授信合同规定用途的资料。此外，总行还要求各经营单位严格督促借款人落实授信审批条件，重点关注借款人分期还款计划的执行情况和销售资金的回笼情况，控制企业的第一还款来源，确保重庆银行信贷资金安全。 2、贷后管理实行交叉监控 即每一个授信客户，每一笔授信业务不能仅由管户客户经理一人进行全过程管理，要有相关的岗位人员对其管理进行监督，或由客户经理之间进行交叉管理，这样可起到减少授信业务过程中客户经理的道德风险和操作风险。 3、区别对象，实施分类监控 分类管理应具有针对性和可区分性，对于非问题授信，不能仅根据客户规模、授信额度加以区分，应根据准确评估后的风险水平或客户信用等级来确定分类管理标准，明确监控频率、监控方式及监控内容等，这样才能突出重点，做到有效监控。 4、实行分行业、分片区监控制度 重庆银行成立了专门的行业风险分析团队，对当前受宏观经济影响较大的房地产、制造、外贸等行业进行跟踪监控，定期发布行业风险提示信息，指导全行风险工作的开展。同时，重庆银行还根据支行所处的不同区域设置了片区管理人员，片区管理人员可根据当地经济和风险特征的具体情况，灵活设置监控方案，查找风险贷款和系统性风险，使监控触角得以无限延伸，变突击检查为实时监控，变大而统为小而精，不断提高经营单位客户经理的风险防范意识和管理水平 5、建立动态风险监控机制 准确把握存量授信的风险状况，及时控制和化解风险。即根据风险分类结果，结合监控情况定期将大额风险授信和有风险隐患的关注类授信纳入监控名单并实时更新风险状况，实行风险分类的动态监控。 6、对大额问题授信业务进行专题研究，及时化解授信风险 对于存在风险的大额问题授信业务，及时采取相应的防范措施，避免风险进一步扩大成损失；对于风险已经完全暴露的，及时制定相应的化解方案，强调措施或方案一旦制定，就应该迅速实施或执行，在防范和化解风险的过程中应做到“快刀斩乱麻”，切忌执行不力、进度缓慢，因为时间越长，风险积累就越高，损失也就越大。 7、建立大额授信风险联动处理机制，提高风险化解效率和效果 对于日常管理中发现的重大授信风险，要求各经营单位全面揭示其基本情况、风险形成的过程和原因、可能对重庆银行带来的损失程度，并初步提出相应的风险处理措施及时报送总行；总行管理部门将重大风险及时向高管层报告，同时指导经营单位制定可行的风险化解方案，督促其严格执行，并根据执行效果适时调整方案，定期向高管层汇报。 8、细化信贷资产分类，实现信贷风险的量化管理 重庆银行计划在目前信贷资产五级分类的基础上，进一步细化信贷资产分类管理，实行十级、十二级等更为准确的分类标准。通过债项评级方法，测算债务人的违约概率、违约损失率、违约时的风险暴露、以及债项的到期时间等因素，合理估算单笔信贷资产的风险暴露程度，并以此为基础进行信贷资产风险分类的精细化管理，确保风险分类的准确性，同时确定各个分类级次的拨备比率，计提相应的风险准备金，以提高重庆银行的整体抗风险能力。 （三）严格控制信贷投向，提高客户准入标准 1、适时调整信贷投向 针对当前的宏观经济形势，重庆银行积极调整信贷结构，信贷资金重点向符合国家产业政策、受宏观经济影响较小，发展前景较好的行业倾斜。对房地产、外贸、钢材生产等受宏观经济影响较大的行业，严格控制授信额度，提高准入门槛。 2、审慎选择客户 为了在源头上提高信贷投放质量，防控风险，对于公司类客户，要求客户经理除对生产经营、管理、财务、行业等方面进行分析外，还要对客户关键经营管理人员进行考察分析，如关键人员道德素养较低、管理能力较弱、风险偏好较高、履约意愿不强，再好的企业、再高的回报，也不能冒然准入；对于个人类客户，更重要的要考察其消费习惯、借款用途的合理性和风险承受能力，如果消费习惯、借款用途与其还款能力不匹配，即使个人品质较高、工作稳定、信用记录良好，也要审慎选择。 3、更加严格控制第二还款来源 在当前环境下，重庆银行对第二还款来源的控制应更加严格。首先，要求各经营单位结合抵押物在贷款期内的价格变化趋势，合理评估抵押物的价值，制定更低的抵押率。其次，更加关注抵押物的变现能力，对于变现能力偏弱的抵押物，尽量不予采用。在贷前调查和审批过程中，强调对抵押物当前和未来的变现能力作出分析，并考虑极端经济环境下的抵押物处置变现方案。 （四）建立信贷风险信息发布和共享制度，规范信息沟通行为 重庆银行正计划制订《信贷风险信息管理规定》，该规定包含以下方面：一是明确管理部门和各经营单位的信息发布职责；二是从经营单位到总行评审部门，到贷后管理部门，再到不良资产管理部门等均应加强交流沟通，以便业务线条涉及的各个环节均能全面掌握客户和授信情况，各自根据需要确定风险管理重点；三是建立风险信息库或风险案例库，为各级人员提供参考，或从中总结经验、吸取教训；四是明确在信息管理过程中不作为或无效作为的惩罚措施，以强化各主体的主动意识。 （五）进行信用风险压力测试，提前制定应急预案 为测评特定经济环境下重庆银行的风险承受能力，目前重庆银行正在进行信用风险压力测试。测试的目的在于评估重庆银行在不同压力情景下的资产质量变化情况、所面临的风险损失和资本对损失的抵补能力，揭示出可能的潜在风险，并结合外部宏观经济走势提出相应的政策建议，促使重庆银行有效管理资本，抵御风险。 （六）对现有信用评级系统进行进一步的优化升级 当前宏观形势下，重庆银行信贷资产面临的风险不断加大，现有的评级系统已不能适应信贷风险管控及业务发展的需要。为此，重庆银行计划与大公国际资信评估有限公司合作，从客户类型、行业以及特定客户群等方面进一步完善和优化重庆银行信用评级技术和系统，从而使重庆银行的风险度量工具和信用评价体系符合国内实际，并与国际先进银行接轨，提高重庆银行风险管理水平和抵御风险能力。 （七）强化资本约束 1、增强资本实力，开辟新的资本补充渠道 9月末重庆银行资本净额为33.6亿，资本充足率为10.06%，为进一步增强资本实力，经董事会批准，重庆银行计划发行10亿元长期次级债，用以进一步增强资本实力，增强抗风险能力 2、更加审慎地提足拨备 从目前的情况看，9月末，重庆银行不良贷款拨备覆盖率为197.18%，不良贷款率为0.88%，远远好于监管不良率5%的标准。为进一步提高重庆银行在当前宏观经济下的抗风险能力，重庆银行拟针对特殊行业计提取特种准备，针对一些大额单笔贷款，增提专项准备，以进一步覆盖授信风险。 （八）加强对全行员工风险管理水平和业务技能的培训 为应对当前的严峻经济形势，重庆银行培训中心对全行人员进行了分层次、分批次的培训，一是将全行中高层管理人员派往英国进行现代商业银行管理理论和实践的培训；二是将全行业务骨干派往香港进行业务技能和风险管理方面的培训；三是聘请专家到重庆银行对一般管理人员和客户经理进行业务、经济形势、信贷风险监控、五级分类等方面的培训，通过这些培训进一步提高了全行员工的风险管理水平和业务技能。 三、重庆银行风险管理目标及规划 在未来5年中，重庆银行将以银监会实施巴塞尔新资本协议的要求为目标，结合重庆银行的风险管理现状，推进全行风险管理文化的建设；推进风险管理组织架构和流程整合；通过借鉴先进的风险管理理念和方法，完善数据基础，开发风险计量模型，对现有风险管理系统进行升级改造，实现对信用风险。市场风险和操作风险三大风险的全面管理，提升风险管理能力。 （一）完善风险管理组织架构 重庆银行将逐步建立符合新资本协议要求的组织体系和业务流程。条件成熟时，重庆银行将整合目前合规部、信贷监控部和评审部的部分职能，并将其集中到风险管理部，该部门将由专职副行级领导管理，对全行所面临的所有风险进行统一的管理和监控。 （二）加强风险管理团队建设 重庆银行正在积极组建高素质的风险分析和管理人才队伍，为顺利实施新资本协议奠定基础。组建高素质风险管理人才队伍采取外部招募专业人员和加强内部培养的两手抓策略，在培训方面制定各层次的业务人员风险管理培训计划并付诸实施。目前，重庆银行已经从战略合作伙伴香港大新银行引进了专门人才负责全行风险管理体系建设。在人才培训方面，已经开始定期委派相关人员到大新银行进行培训。 （三）运用现代风险管理工具 在风险管理模型建设方面，重庆银行首先强化基础数据建设，为模型的建立和应用奠定基础。逐步建立、完善信贷风险管理模型、操作风险管理模型和市场风险管理模型。同时，加强对风险管理工具和方法的培训。 （四）进一步完善风险管理信息系统和管理平台 管理信息系统是重庆银行实现有效风险管理的重要基础设施，重庆银行将逐步加大投入、对现有的信贷管理系统、贷后监控系统、电子档案系统等进行分步的改造和升级，以满足风险管理的需求。 （五）培育风险管理文化 在过去几年里，重庆银行着力加强了风险管理工作，但为了保证安全基础上的业务高速发展，重庆银行仍需进一步加强风险管理工作。而在全行建立风险意识是风险管理工作得以实施的重要基础。因此，需要在全行范围内形成良好的风险管理文化，以增强各级员工的风险管理意识。重庆银行主要通过以下措施来建设全面风险管理文化。 一是将风险理念融入绩效评估，建立起风险调整后的绩效评估体系，帮助管理层识别取得最高风险回报的内部经营单位，通过更有选择性和倾向性的资源投入，使银行内部经营单位建立起风险理念。 二是完善自上而下的责任问责和追究制度，并坚决落实。 三是进一步完善风险管理制度，以使这些制度更有操作性和指导性。 二零零八年十一月
