爱华网所谓存款保险制度是指为了保护存款人的利益，维持金融业的稳定，维持信用秩序，防止金融危机，通过法律形式建立的存款强制保险制度。它要求吸收存款的银行和其它金融机构参加存款保险，并服从于存款保险制度的管理。如英国的存款保护委员会和美国的联邦款保险公司等。建立存款保险制度的宗旨是：(1)保护存款者的利益；(2)监督并促使银行在保证资金安全的前提下进行经营活动；(3)防止金融风险，以树立公众对银行体系的信心。存款保险制度的内容，主要有以下两点：一是为无力退还存款的金融机构的储户支付保险金；二是对合并破产的金融机构和需要支持的金融机构提供资金援助。存款保险制度，既是维护存款人利益的存款保障制度，也是对商业银行稳健经营的监督检查制度；同时，又是维护金融正常秩序、防止金融系统动荡，进而保证国民经济整体运行秩序的制度。
1、我国由计划经济体制向市场经济体制转化的改革总格局，对存款保险制度提出了体制要求。在市场经济体制下，银行只是处于出纳地位，银行既没有自己的物质利益，也对存款、贷款不承担任何最终经济责任；同时，企业与银行都是国家所有，其一切行为都受国家强计划的支配，由国家最终承担经济责任，所以，存款是有保障的，存款保险机构及保险制度是根本不需要的。随着我国经济体制改革的逐步深入，特别是我国市场经济体制的确立，我国由计划经济向市场经济转化，企业和银行都是具有相对独立经济利益的经济实体，自主经营、自负盈亏、自担风险，银行对其所经营的存款、贷款要承担经济责任，不仅有经营风险，而且还存在例闭和破产的可能，存款人利益有可能被损害，金融危机有可能产生。这就从体制上提出了如何建立存款保险制度、从制度上保障存款人利益、防止金融风险和金融危机的问题。
2、我国正进行企业制度改革，要建立现代企业制度，企业的经营风险有可能转化为金融风险，从而有必要建立存款保险制度。我的企业，特别是国有企业正随着经济体制向市场经济体制转化而向建立现代企业制度转化， 企业将成为具有独立经济利益的经济实体，同时, 企业也将面临更大的市场风险，包括经营风险、意外风险、决策风险、以及其它风险，亏损、破产、倒闭将成为可能。而作为企业最大债权的银行，也将由于企业的破产而受到损失，从而引起银行由于支付困难而发生信用危机， 造成储户的存款损失,引起金融混乱。建立存款保险制度，就能最大限度的保障存款人的利益，防止由于个别银行倒闭而诱发金融危机。
3、从我国金融体制看，我国金融体制正由计划金融体制向市场金融体制转化，国有银行向国有商业银行转化，银行也将成为自担风险、自负盈亏的经济实体，银行破产、倒闭将成为可能。在市场金融体制下，银行与企业都是企业，都是具有独立经济利益、并承担经济责任的经济实体，所不同的是，银行由于其所经营商品的特殊性而有所特殊，但正因为其经营的商品具有特殊性，其经营风险更大：一方面，银行放款的对象(企业)的经营风险，有可能通过贷款这一经济链条而冲击银行，企业破产可能导致银行的大量信贷资产流失，从而使银行由于无力消化这一损失而破产；另一方面，银行自已也有可能由于经营不善、决策失误造成损失，甚至发生头寸不足、支付困难，诱发金融危机。 存款保险机构将通过监督银行行为， 减少银行经营损失，同时通过对支付困难的银行进行有限支付，把金融风险限制在最小的范围，有利于金融业的稳定。
4、从金融危机的后果看。 货币作为商品经济发展的第一推动力， 在国民经济发展中具有 “血液”作用，而金融则是国民经济的“心脏”，金融一旦发生危机，必然造成金融业的混乱，导致资金运行秩序的混乱，进而导致国民经济处于无序状态，最终引发全面的经济危机。一方面，金融危机将导致结算秩序混乱，使国经济的资金运行循环过程中断，国民经济无法正常运营；同时，金融危机不仅使企业不能及时得到银行的资金支持以扩大生产规模或维持简单再生产，而且还有可能导致企业的一部分已有资金损失，使企业的生产和流通停滞。另一方面，金融危机将造成银行资产损失，从而使民众失去对金融业的信心，最终导致全面的经济危机，而这种经济危机由于民众对金融业的信心恢复较慢而具有破坏性和持久性。所以对金融危机更应加以防范。
5、从我国的现实情况看，建立存款保险制度尤为必要。我国正在由计划经济体制向市场经济体制过渡，金融体制正在由计划金融体制向市场金融体制过渡，在这一时期，金融危机的风险更大，建立防范制度和保障制度是顺利转制之必需。一是国有大中型企业效益不佳， 这些企业的负债在80%以上，绝大部分是银行贷款，而其亏损面在40%以上，1985年到1993年已累计亏损近2000亿元,有些企业已到了靠银行贷款发工资的地步，在这种状况下，企业制度改革必然使一部分企业倒闭、破产，其所承担的银行贷款将形成损失，银行将无力消化这么庞大的债权损失，从而可能使一部分银行发生经营危机和支付危机。二是在我国目前 企业转制过程中，企业逃债、赖债现象严重，有的地方政府甚至把逃避银行债务作为搞活企业的有效方法，导致银行不良债务增加，呆帐、呆滞越来越多，据估计，目前企业不良贷款的比例在30%以上， 西安市工商银行不良贷款占贷款总额的比例1993年为21%,1994年达到30%以上,不良贷款旧银行信贷基金的3到4倍，有关人士测算， 目前银行收不回的呆帐、死帐大致占整个贷款的20%以上,那么,就以20%而论,企业制度改革将使这部分信贷资产由隐性损失化为实实在在的损失, 数千亿元资产损失银行是没有能力用准备金自行消化的。 但银行的存款却是必须要支付本息的，这必然造 成受损失较多的银行发生经营困难。三是我国银行业的自我防范能力不足，一旦经济稍有动荡，将很可能发生支付危机。目前，我国的四大专业银行的资本充足率很低，没有一家达到巴塞尔协议规定的8%的最低要求， 在国内专业银行向商业银行转化， 开始独立经营、自负盈亏之时， 面对20%以上的不良贷款比例，显然难以抵抗经营风险。四是随着我国商业银行体制的建立，金融市场体系的发展，金融衍生业务将得到很大发展，而金融衍生业务在给金融业带来巨大的市场运作空间和巨额利润的同时，也会造成巨大的风险，而且是银行难以抵御的风险 。因此，在我国现阶段，建立存款保险制度具有极其重要的意义。
