内容提要:近几年来,我国的金融法律法规不断完善,但在加强法制建设的同时,道德建设却没有相应地得到加强,从而在一定程度上削弱了法制的约束力。重塑商业银行的道德约束,不仅是商业银行防范道德风险的要求,也是商业银行提升经营管理水平、提高员工职业素质、防范经营管理风险的要求。只有通过有道德要求的制度性约束即管理,才能不断提升和固化道德约束,最终形成道德约束。只有有道德目标、道德教化的制度性约束,才是法律基础上提升和形成道德的基础。
序:近几年来,我国的金融法律法规不断完善,从银行来讲,除了《人民银行法》、《商业银行法》、《银行业监督管理法》等法律外,还陆续出台了《银行业监管统计管理暂行办法》、《商业银行房地产贷款风险管理指引 》、《汽车贷款管理办法 》、《商业银行授信工作尽职指引 》、《境内外资银行外债管理办法》、《商业银行次级债券发行管理办法》、《全国银行间债券市场债券买断式回购业务管理规定》、《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法 》、《商业银行不良资产监测和考核暂行办法 》 、《商业银行资本充足率管理办法(中国银行业监督管理委员会令2004年第2号)》、《股份制商业银行风险评级体系(暂行)》 、《商业银行集团客户授信业务风险管理指引 》、《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法 》等规定。法制建设取得了重大成效。但在加强法制建设的同时,道德建设却没有相应地得到加强,在一定程度上削弱了法制的约束力,从而导致法制建设的加强并没有提高商业银行的经营管理程度,并没有从制度上减弱经济案件和经营管理风险的产生,严重地影响了商业银行的健康发展。
理论描述:法律和道德都是调节人们行为的规范和准则,但发挥作用的功能层次有所不同,法律法规是基础,是最低层次的底线,是保持社会秩序稳定和规范的最基本守则,是人们行为约束的根本性规范,具有较强的强制力。道德则是建立在法律之上的行为约束,既有高于法律规范的社会基本道德规范,也有远高于法律的道德理想要求,是人们行为约束的社会规范,具有软约束。人类社会的和谐发展和行为规范在两套规范体系的共同作用下实现,二者缺一不可,互相补充,不可替代。道德约束虽然没有法律的强制力,虽然是软约束,但由于它是依靠社会舆论、人的内心信念、群体的行为规定、企业的企业文化、集体的工作和生活氛围乃至民俗、社会风气等等来发挥作用,因此,道德虽然不能通过直接的、对行为主体自由意志进行强制侵犯和规制,但道德却在维护法律、提升法律空间、补充法律约束、强化法律规范方面发挥重要作用,比法律涉及面更宽泛、更持久、更真实、更有力。因此,我们不能企图过于依赖道德约束而忽略法律约束,同样,也不能过于依赖法律约束、通过大举引入硬性法律约束来代替道德约束。特别是在市场金融体系建设过程中,道德建设更具有不可或缺的作用和力量,道德风险的防范更是我国商业银行目前防范风险的重点之一。重塑商业银行的道德约束,不仅是商业银行防范道德风险的要求,也是商业银行提升经营管理水平、提高员工职业素质、防范经营管理风险的要求。但商业银行的道德建设不是自然形成的,法律约束也并不自然形成道德约束,必须经过管理即制度性约束作为过渡。由于我国商业银行发展的阶段性,缺乏道德建设,更缺乏有道德导向的制度性管理约束。