爱华网信用社自上世纪50年代初期建立至今已50多年,信用社的管理体制几经变迁，但法人治理结构没有什么变化。50年代初期制定的《中华人民共和国合作社法（草案）》规定，其主要原则有：不以盈利为目的，而以社员服务为目的；服务对象不是一般群众，而是社员群众；存贷款利率按人民银行规定；贷款不要抵押，不根据财产情况，而视实际需要由民主评定（《中国经济发展史2576页》。但是随着管理体制的改变，信用社渐离合作原则。83年提出了将信用社从官办改为民办，改革未能如愿；1996年之后信用社从农业银行代管转为人民银行直管；目前又提出让地方政府“抱走”。改来改去都是在“婆婆”手中转来转去，不良贷款越来越多，社员的贷款则是越来越难。从信用社的出资角度看信用社的主人是社员，但是事实上社员对信用社的经营管理、包括干部聘用、分红等都没有什么权，社员贷款是越来越难，事实证明信用社不是社员的。据经济日报透露，农村信用社改革方案将体现五项原则包括：“明晰产权关系，强化约束机制，增强服务功能，国家适当扶持，地方政府负责。”如果信用社还是没有自主权，即使信用社多了几万股金，也引进了几个“战略”股东，事情大小还是“婆婆”说了算，人民银行说了算，“战略股东”还不是摆花瓶？我们可以断定一切都将依旧。关键是要把信用社还给社员，给信用社自主权；让“婆婆”归位。不要“暖房”，要市场；信用社由信用社社员自己办，自己管。
科学的法人治理结构通常应该由权力机构、经营决策机构和监督机构组成，这些机构是独立的，权责分明，在企业内部相互约束和制衡，为科学的经营管理提供组织保障。但是如果企业没有自主权，犹如一个人害了软骨病，什么抱负都难以实现。再说，现在的信用社社员的股金额是小一点，但不能说信用社的事社员什么都管不了。比如，信用社主任的表现如何，是否廉洁？信用社的贷款，那些是该贷的，那些是不该贷的，有没有该贷的没有贷？如此等等，我们有没有征求过社员的意见，尊重社员的意见？问题的悲剧还在于信用社是解放初办起来的,是农民用卖鸡蛋的钱入股办起来的.50多年了,股金还大不起来,现在因股金额太小,股东的名份也不承认了!托管者该负什么责任?又比如某市,原来有一个城关镇,城关镇中有两个信用社，规模都上亿了，后来城关镇撤销了，主管部门把两个信用社也并到市联社去了。信用社是社员的信用社，城关镇只是一个行政挂靠单位，城关镇撤销了，怎么把信用社也撤销了？所以说产权不明晰，是主管者眼中不明晰；说约束机制弱，什么你都管去了，你又是当权者，人家怎么插手管？反正信用社垮了，有国家顶着，社员瞎操什么心！说到底，要想产权明晰了，还要责任明晰，法律、政策明晰，只有这样，产权才能起到激励和约束作用。现在最要紧的是还信用社自主权，把信用社推向市场，走市场化道路。
过去的实践证明，信贷资产质量有很大的滞后性，信用社有很多办法可以瞒过“婆婆”，加上现在的人民银行新手多,监管力量和监督方法都很难适应变化了的金融形势,如果主人不去管，光靠“长工”自己管自己，危险性是很大的。现在想用扩股增金的办法，引进“战略”股东，发挥他们的作用，加强信用社内部监督，条件有二：一是给信用社自主权；二要冲破既得利益者的抗衡。首先是地方政府和人民银行不要“宠”他们。否则改革后的信用社还是既得利益者的信用社，旧貌难以换新颜。
有人可能会有顾虑，信用社离开“婆婆”会办不好，后来难收场。这种可能性是有的，但未必比现在差。台州市商业银行前身是城市信用社，那时有几个县市城市信用社办得也不好，有的不良贷款率高达46%，还有更高的。2001年城市信用社组建成台州市商业银行，陈小军接任行长，银行放开手让他搞改革，商业银行的形象焕然一新。业务发展了，现在存款余额达到115亿元，不良贷款率不到1%，去年利润达到2。5亿元。他有几项改革是非常有胆识的，效果也很好。
第一把握好市场定位.。行长陈小军说，我们这种小银行，不能与银行去争客户。我们当地小客户多，情况我们都了解。从风险控制角度看，我们毕竟只有100多亿规模的小银行，不能把有限的资金都集中在几个大企业身上，一旦这个大企业发生变化，或者这个大企业有风吹草动，我们银行也会面临很大风险。
第二清醒看到金融的风险，他有一句口发人深省的话，千万不能把贷款放砸了！银行是拿客户的钱来放贷款的，客户的钱是要还的，还要附上利息，所以做银行工作的，第一要务是不能把贷款放砸了，只有把贷款风险控制住了，银行才有利润。他反复告诫职工并且坚持从这点出发来选用人，来规范自己的工作；也从这点出发建立起绩效工资制，每人工资多少也不公开，免得因彼此攀比，影响工作。凡干好了，工资就高；干得不好的工资就少；有能耐的上来，没有本事的就下来，说一不二。实践证明有了按这个理念建立起来的队伍，才富有战斗力。
第三根据工作对象的特点，当地金融生态环境的特点，改革自己的组织结构。现在的银行讲究分工，讲究上下机构对口。这种组织结构，层次多、人多，工作效率差。他们实行了“扁平化”改革，总行下面的营业单位就是支行。每个支行结构又不一样。我去一个支行调查过。那个支行有1﹒3亿元存款，8500万贷款，办起来已有三年，不良贷款率为零。这个支行只有14个人，全行有7个客户部经理，5个临柜的，一个专职保安人员，还只有一个行长是唯一的管理人员；有四辆车，但没有专职驾驶员；全行有管财务的，管行政事务的，还有一个管文秘的，但都是兼职的；全行搞营销，“按绩计奖”，审、贷、监分离，分级审批；机制灵活，工作效率高。
第四一切从实际出发,来改进自己的工作.。行长陈小军是信用社出身。他说，小企业的贷款跟大企业的贷款有很大的不同。小企业财务不健全，不透明，很难用正常的方式来了解它的财务。我们就改变方式，我们不需要他提供给我们任何报表，只要他提供给我们营业执照，你是合法存在就行了，然后我们自己去看。怎么看法呢，通过客户自己的介绍，通过他的邻居，通过他的合作伙伴，再加上我们平时对这些小企业的观察，有没有不良的记录，产品的前景如何，最后看他在我们银行的现金流，现金流是很难造假的。他们就是用这种常人不以为然的方法，在普遍认为现在金融生态环境不景气的今天，创造了惊人的业绩。
这个事实告诉我们，不同地区，有不同的金融生态环境；不同的金融机构，就要有不同的信用形式，不同的信贷政策、不同的管理方法，不同的治理结构。但是这一切生于企业的自主权。企业有了自主权，能人出来了，创新出来了，企业的面貌也改变了！金融生态环境还是那个生态环境，机构还是那个机构，甚至人很多还原来那批人，奇迹却发生了！
俗语说得好，做人还要自己做，做婆婆的只能当个帮手，管得太多，可能适得其反。过去婆婆对信用社，的确心思用尽。工作规范给它定好，人员给它配好，一旦出了事，迫不及待地派人去处理，不行的，将它兼并到好的信用社。虽然问题掩盖起来了，可是把那个好的信用社也拖垮了。我们总想为信用社找一个好婆婆，一旦信用社发生危机，好有个人给它料理后事，免得因此而影响社会稳定。其结果呢？好心没有好结果。为什么我们不能换个思路，给它自主权，把它推向市场，由市场来解决？
在信用社改革的拟议中有一种意见,把现在的信用社改为股份制或股份合作制信用社或农村合作银行,当然也是一种选择，但必须还权于股东，让股东有完全的自主权，不能成为地方政府下属企业。现在农村闲散资金有，不少人也喜欢这一行业，但不敢轻易投进去，就是怕婆婆变脸。此外，还要处理好与原来主人之间的关系，我们不能通过这种形式把群众创办的信用社“统走”。我们常说金融机构“贱卖”问题，“贱卖”在那里？金融机构的品牌、网络都是一种稀缺资源，有了它就有了赚钱赢利机会，再说在原有贷款余额中有不良贷款，不良贷款不等于死账，很多可以收回，还有丰厚的利息，活的信贷资产中更有可立即收回的利息，这些都要有恰当的评估。在正常的情况下，这些单位只要换了人，有一个好的机制，这个金融企业就能活起来。我们应该谨慎处理。
通过改制后，农村、农民今后的资金怎么解决，是一个值得好好考虑的大事。因为股份制与合作制有很大的差别。前者以赢利为目的，择优是它经营的主要原则；而合作制不以赢利为目的，重在互助；有生产性贷款，还有生活性贷款。再说农民，越是困难，担保人越难找。土地是国家的，不能作抵押物；即使有点住房，地基也属于国家所有，并且房屋是全家人的“生存财产”，抵押来，也处理不了。对于他们（她们）的困难，只能通过互助来解决。所以在原有信用社改为股份制或改为农村商业银行以后，如何解决农村、农民、农业资金短缺难题，是在改革中不可回避的问题。原来的信用社改为股份制以后，当然还有支农的任务，因为农民中很多人还是它的主人，但是从以往的经验看，搞好不容易，一定要有硬性规定，即便如此还是不能彻底解决问题。我们还要另起炉灶，成立合作制信用社，真正体现：不以盈利为目的，而以为社员服务为目的；服务对象不是一般群众，而是信用社的社员；贷款不一定要抵押。在开始的时候，合作制信用社可以只吸收本社社员的闲置资金，实行存贷积数挂钩。等有了一定规模以后，经人民银行批准，允许对外吸收存款，但必须与资本金挂钩，严格控制规模。这种信用社办起来比较难，政府要给以支持。
⑴在有专业生产合作社的地方先办，与当地的生产、供销合作社配套；
⑵实行免税政策；
⑶利率自定；
⑷设立扶助基金，包括扶助信用社发展基金和信用担保基金，以支持它的发展。三门县有2万多养殖大户和不少低收入农民。这些养殖大户已非过去单纯的自给自足的农业生产者，其中有不少种了几十亩或几百亩地，养几千只鸡、鸭或上百亩虾、蟹、鱼，需要通过贷款实行资本经营，而那些低收入农民更需要贷款来支持他们发展生产。因为农业生产是露天工程，有着自然和市场双重风险，信用社发放贷款不仅金额小，而且面窄，解决不了农民的贷款难。去年6月，三门县人大通过决议，由财政出资500万，注册成立扶农担保有限公司，以1﹕7的比例将贷款放大7倍。也就是说，500万元注册资金，可以放大到3500万元全县担保贷款。以后担保公司又把担保范围扩大到全县低收入户。让人想不到的是，担保公司成立一年多，运转情况良好，所有担保贷款都如期归还，至今没有发生一笔坏账。
信用社改革牵涉到经济、社会的方方面面，特别要处理信用社与地方政府和主管部门的关系。经济决定金融。经济环境是金融生态环境的一个非常重要条件。生产就是生产要素的科学组合，资金只是一个粘合剂、催化剂，生产才是基础。历史的经验证明金融不能搞冒进，搞孤军深入。三门县是发展养殖业的好地方，过去人民银行曾划出一笔2000万元对虾养殖专项贷款，因为技术不过关，加上海塘坝是泥土堆砌起来，每年台风一来，全部冲光，对虾专项贷款也少有收回的。后来国家投入了永久性塘坝建设，加强养殖的技术培训，近两年又设立了县扶农担保有限公司，养殖年年丰收，贷款笔笔收回。这是一条很好的经验。政府应该把主要精力放在这些方面，至于贷与不贷还是让信用社解决。至于人民银行，它的职责当然依法监督，多做一些服务工作。
一是资信征询机构的建设；
二是呆账准备金制度的改革。我们现在呆账准备金按贷款余额、按比例提留。这一制度沿用已久，是一个死比例，难以适应市场变化。应改用国际通用标准。不良贷款比例高，呆账准备金就多提，这样一来，许多金融机构可能当年就会出现亏损，这是警钟，让股东知道了，及早采取措施，比长期捂着好。
三是实行金融机构退出市场化。市场经济是竞争经济，有竞争就有倒闭；有倒闭才有压力，压力可以变为动力。就因为金融机构有倒闭，且金融机构倒闭会引起社会动荡，所以我们要把这个思想宣传好，要办金融业的一定要办好，群众也要有风险意识。不要把金融机构神秘化，平时拼命捂，最后都是政府擦屁股。这不是搞市场经济。
四是建立存款保险制度。保险范围可以逐步扩大。
以上这些改革都要与扩大企业自主权改革结合起来，不讲企业自主权，建立这些制度意义就不大了，弄不好，还有副作用。可见信用社改革也是一项系统工程，不能仅限于扩股增金，换个“婆婆”。（2006年1月2日）
