爱华网系列专题：《利润丰厚的理财规划：理财规划进行时》
在客户提交申请时建立披露证明这一做法，并不会消除被起诉的可能。在某些案例中，如果客户被拒绝理赔，他可能会提起索赔诉讼，但是当代理的证明文件被审查后，该索赔就会被撤销。在诉讼或仲裁中，完备的证明文件可以帮助法律顾问找到更多的抗辩点。在很大程度上，它也可以帮助客户获得正确的保险，因为客户明白他们在填写申请表时，要做到非常精确。 法庭的职能是减轻受害方的损失。除非理财规划师或保险代理拥有客户所签署的证明文件，否则法庭就不得不对双方（代理与客户）的意图进行阐释。 如果没有双方都接受的证明文件，法庭一般会认为，代理要承担其默认的代理责任，而保险代理则要承担销售保单的相应责任（为客户遭受的损失进行赔付）。 如果销售及服务的基本意图都无法证明或者模糊不清，那么律师和法庭有责任作出有利于受害方的决定。保险公司不进行赔付的部分将转嫁到代理人身上。 五、职业责任险 那些不愿意购买过失与疏忽保险的代理人，会让自己及其家庭的财务蒙受风险。声称自己将要购买过失与疏忽保险的代理人，会发现有的条款规定：被获知将要发生的损失，不在任何保单的承保范围之内。如果代理人已经预知将要发生某种问题，那么他/她就不能再购买保险来防范该问题了。 保险并不能代替完善的管理。这两方面都是今天的职业代理人所需要的。一个复杂案件的辩护费用本身就超过10万美元。而完善的管理有助于控制索赔的发生，从而将过失与疏忽保险的成本降至最低。 想得到相关免费资料，可与俄亥俄州米德尔顿市的文本库系统联系（800?666?1656）。
六、证券交易委员会审计程序 1940年投资顾问法中的第209项条款，允许证券交易委员会进行违章调查，或者采取行动禁止该行为的发生。在配合调查过程中，如果有任何人无故不能或拒绝出席调查和作证，或无故不能或拒绝回答法律询问或出示账簿，都将被判触犯联邦罪，处以罚款、监禁或罚款加监禁的处罚。 证券交易委员会最近公布的调查显示，1981年以来，对注册投资顾问的审计次数已经令人震惊地增长了115%。尽管有许多人不相信这一数字，并且之前有过不同的报道，但证券交易委员会确实没有降低其审计水平。 以下是关于证券交易委员会典型审计的信息，由俄亥俄州米德尔顿市的文本库系统提供： ◆ 与证券交易委员会审查人的初步接触 证券交易委员会审查人的突然造访并不是闻所未闻的。无论事先有没有接到通知，当审查人出现时，他/她必须出示正确的证件。注册投资顾问或公司负责人必须与审查人合作，并出示其正确的记录。 根据实务惯例，证券交易委员会审查人，一般会在调查进行前几天给予注册投资顾问电话通知。即使得到了电话通知，该顾问提前进行准备的时间也只有几天而已。 ◆ 审计过程 审查人拥有查阅注册投资顾问所有账簿、记录的合法权利，只要它们与“投资咨询活动”有某种形式的关联。尽管证券交易委员会审查人有一份他们需要遵守的手册，但是每个审计者的风格都不同，他们会使用自己的方式和程序进行调查。例如，有些调查只持续几个小时，审查人只是随机查阅一些文件，以确定该顾问遵守了“小册子规则”，并且必要的复印件也已放在客户文档中。 但是，其他一些的审查人要检查保存记录的所有步骤以及每份文件，这种审计会持续三四天。你无法预测证券交易委员会审计的程度或范围。但是，如果该注册投资顾问曾遭到过投诉，那么很明显，这项调查将会是耗时长久的。 ◆ 后续程序 如果在调查中发现了有待解决的问题，那么，在完成审计之后，证券交易委员会审查人会起草一份通知书，以突出调查结果，一般称之为补正通知。如果被发现的亏损和违法行为都不严重，那么审查人只是在通知中向注册投资顾问指出问题所在，并要求其向证券交易委员会报告其改正的步骤。 但是，如果问题很多、很严重，或者注册投资顾问拒绝在合理的时间内改正被披露的违法行为（无论其问题有多轻），这时，证券交易委员会的地区办事处会对该顾问启动合规程序，可以禁止其“违规活动”，或是对其活动地点进行限制。 ◆ 要求你作出回应 一旦接到了补正通知，你应该立即采取行动，对目前的状况予以纠正。然后，你要写信给审计者，提供你对每个问题的回应证明。这样审计过程才能结束。确定你修正了企业的业务，以避免同样的问题重复发生。如果你下一年还要被审计，那么审计者肯定会拿到相关文件，以便检查你是否持续保持合法状态。
