爱华网一、我国商业银行风险管理现状 我国商业银行风险管理问题主要表现在商业银行资本金的管理与控制问题，对资本金使用和对外融资的利益收取问题，商业银行风险管理的定义为，当企业面临市场开放、法规解禁、产品创新，均使变化波动程度提高，连带增加经营的风险性。良好的风险管理有助于降低决策错误之几率、避免损失之可能、相对提高企业本身之附加价值。我国城市商业银行的发展主要方向在于如何提高企业融资比例和企业的发展稳定性，但是在融资过程中由于受到了前些年的信用危机影响，所以手续复杂，程序多，让企业十分头痛，而且中小企业在自身的发展定位中缺乏正确的资本使用认识，对商业银行的态度逐渐转变，导致银行自身发展的错位，商业银行纷纷采用降低利率的方式获得中小企业的资金信任，但是当前由于商业银行的发展动力欠缺，资金链逐渐出现了断裂的现象，许多中小企业纷纷选择了民间集资的方式获得融资。城市商业银行的风险目前主要是内部管理不严格，资金使用空隙较大，自由支配和管理层职权较大，影响了资本的使用价值，其次是商业银行从业人员的自身素质较差，道德素养较低，不能满足当前经济发展的稳定性和全面性的需要，另外银行风险控制能力明显不足，对风险的预期能力和风险的本身存在的一些问题缺乏全面化的分析能力，商业银行在信息收集方面也存在很多问题，导致了商业银行本身的资本迷局出现，目前很多商业银行大量推出信用卡业务，将主要目标客户定位在了个人用户身上，而不是企业身上，就已经说明了商业银行开始转变自我的发展重点和发展方向，对企业的信心降低了，对自身资本运营走入了平稳发展时期。 二、商业银行风险的防范手段 对商业银行存在风险的处理主要有预防风险、回避风险、自留风险和转移风险四种方法。 第一，预防风险，首先做好风险的预防措施，来避免风险的发生或者是尽量降低风险的损失程度。例如兴修水利工程以及植树造林等活动都是为了预防风险而进行的典型例子，虽然这些工程的建造成本很高，但与发生水灾、泥石流等自然灾害时给人们的生命、财产带来的巨大损失相比，潜在损失却远远超过现时成本，采取这种预防风险的措施是相当值得的。 第二，回避风险，有时在面对一些可能出现的风险时，可以采取回避的方式，尽量避开这种可能会造成损失的风险。但也并不是将所有可能出现的风险都进行回避，这样就会出现极大的极限性。例如：你想去学游泳，但考虑到可能会出现溺水而亡的风险，就去回避他；你想出远门，但考虑到可能会发生车祸这一风险，就拒绝乘车等。虽然这些做法都可以从根本上避免风险的发生，但同时也给我们的正常生活带来了很多不便。所以，我们应该结合实际情况进行具体分析，只有对那些发生损失的可能性极高或者是损失程度较为严重的风险进行回避。 第三，自留风险，所谓的自留风险就是由于自身原因所承担的风险，要分为理性与非理性两种。“理性”是指在经过严格的分析与总结后所决定的，认为可能发生的潜在风险在自身的可承受范围之内，并且所承担的风险比购买保险划算。“非理性”是指对这种可能发生的风险估计不足，进行非理性的判断，并且存在侥幸心理。所以，自留风险比较适用于潜在风险的发生概率与损失程度都较低的情况，同时要做出“理性”的选择与分析。 第四，转移风险，这是为了降低风险，有效保障自身的安全并且应用较为广泛的一种方法，主要是利用某种手段，将自身的风险转移给另一方，可部分转移也可全部转移。其中，保险就是转移风险的风险管理手段之一。 三、我国商业银行风险管理存在问题的原因分析 我国商业银行风险管理存在问题主要有以下几点原因： 第一，商业银行内部控制制度不严谨。任何制度都不是尽善尽美、无懈可击的，而人又往往会充分利用规章制度的空缺和漏洞，为自己争取更大的利益。现阶段各银行的管理体制表现为团队管理模式，将银行分成细小的版块，在这种模式下，银行风险管理庞大而分散，容易造成责任互推，缺乏全局管理，为各种风险的发生提供空间。 第二，银行对风险管理的“度”把握不准确。目前，我国的商业银行在进行风险管理的过程中，往往无法正确的把握好这个“度”，这就造成一系列问题的出现，如果对风险管理的“度”把握的过于严格，那么就会降低业务办理的速度，因为严格的必然途径就是加强审批程序的管理，使审批程序复杂化，这就会大大影响到银行的办事效率，最终丧失客户；如果对风险管理的“度”把握的过于宽松，虽然速度较快，但却降低了银行的保障，可能会给银行带来巨大损失甚至是造成倒闭的风险。 第三，银行从业人员素质较低。随着科学技术的不断发展，人才成为促进社会发展与进步的关键。目前，我国商业银行中从业人员的素质普遍较低，没有形成良好的职业与社会道德观。在面对金钱的诱惑时，往往为了达到自身利益的最大化而做出一系列的违法行为，利用不正当的手段，私自挪用银行资金，最终给银行带来巨大亏损，这种事件的发生不绝于耳。
四、商业银行的风险管理对策 通过上述原因的分析，要想加强商业银行风险管理，就要做好以下几方面内容： 第一、加强银行风险管理意识 强化银行员工的风险管理意识是实现有效风险管理的重中之重。树立科学合理的风险管理理念，加强风险管理知识教育，让银行自上而下全体员工充分认识风险管理的必要性和迫切性，真正了解银行的防范风险制定的政策和制度，营造风险管理的企业文化，真正做到事前防范、事中控制、事后处置的风险管理模式，实现商业银行风险管理的科学化。 第二、构建完善的内部风险控制体系 构建完善合理的内部风险控制体系应该从三方面做起：首先要建立起全面全员的风险管理模式，使银行从一个由多层级的风险管理过渡到一个相对集中、扁平化的内部控制中心；其次要建立银行内部评级系统，根据对银行内部经济活动的评级不同而采取相应的风险态度，同时根据银行业务的不断发展，适时的对内部评级系统进行修正和完善，推动评级系统的风险指引效应；再次要坚持四眼原则，对重要的业务进行严格监管，规范从业人员的重大业务决策，以降低银行的操作风险和其他风险。 第三、开发风险控制模型，减少银行风险控制的主观性 在商业银行制定风险控制政策时，首先要求银行高层能定期的对业务和管理流程进行识别与监测，准确的判断银行重要风险点，制定出针对风险点的相应控制方向。在此基础上，银行应该对历史风险监控数据进行记录和整合，根据以往风险控制政策与产生的相应结果数据进行比对分析，开发出与该行风险特点相适应的风险控制政策模拟程序，削弱银行制定风险控制政策过程中的主观性，为银行风险的控制提供强大的科学依据。 第四、不断提高银行从业人员的整体素质 银行要不断提高从业人员的整体素质，银行业是个高风险的职业，所以对其从业人员的要求也较高。不仅要加强他们的职业道德素质培训，让他们树立良好的道德观与人生观，提升自身道德修养，同时也要加强专业知识培训，增强预防风险的意识，并且在日常的工作中能够主动的履行防范风险的义务，从而不断降低操作风险。只有银行从业人员的整体素质得到了提高，才能真正的从内部降低风险的出现。 第五、建立有效的外部监管体系 随着我国金融业的开放和金融创新度的加快，银行面临更多高收益高风险的金融产品的诱惑以及同业竞争的压力，为了追求高收益率，银行可能忽视风险控制或低估风险。因此，建立有效的外部监管体系来监督和防范风险是必不可少的。美国次贷危机所体现的金融监管缺失也为我们敲响了警钟。有效的监管体系，不仅包括监管机构能与时俱进，及时完善和发布法律规章制度以加强对银行业的规范，还包括完善银行财务信息披露制度，增强信息透明度，让公众参与到监督中，以及监管机构建立科学的风险识别和预警方法体系，能尽早向银行发出风险预警。 参考文献： [1] 郑怡、张潇.我国商业银行应如何进行风险管理与控制.商业文化.2012.2；90-92 [2] 胡志鹏.浅谈当前形势下的商业银行风险管理工作.时代金融.2012.2；30-33 [3] 张海鹏.浅析我国商业银行风险管理发展的创新途径.财经界.2011.4；20-22
