138个分公司,4000多年员工,老网通利用Oracle数据库、Oracle ERP、IBM的服务器,以及微软的Portal门户、IBM Lotus办公软件成功地将内部MIS管理了起来。而在整个MIS系统中又以ERP为核心,他包括了采购管理、项目会计、库存管理、固定资产、应付管理、总帐管理,以及应收管理7大模块,可以看出这是一个典型的财务核心的管理系统,其核心就在于帮助理顺网通的资金流,通俗讲就是协助“算钱”。在采访中,彭最大的感受也正是网通的ERP系统带来的在采购以及业务建设环节上的资金利用效率的提高,用彭的话说,这是ERP带来了隐性利润,Oracle Applications 11i带给网通的“隐性利润”到底表现在哪儿呢?
网通发展到一定规模后,日常工作中的一些隐性消费必须进行必要的规划,减少浪费。
精细化运用资金
在网通进行采购中,每一个项目都有一定的结款周期,3个月、5个月,因而提高资金利用率,最好的效果是在结款期的最后一天转帐。而电信企业项目通常较大,几十亿、几百亿的项目资金有是拆分到各种付款时间中,ERP的采购管理会帮助制订相应最佳的资金计划,如果用人脑记,这将是无法想象的。任何一笔资金拖欠,可能是几千万,将对供应伙伴造成很大损坏,同时网通的商业信誉也要蒙受损失。
在项目会计管理中,对于网通的大型建设项目有非常大的帮助,每个项目牵涉规模都很大,从北京到广州铺设一条光缆。工程中间会碰到繁多的工序环节,最佳路线;如何挖沟;多少根光缆;多少根管;多少根芯……然后多少个机房,机房又有空调、地板等等这些,每一项都会牵涉到几千万的投资,在传统的粗放管理中,基本上是无法控制的。如果通过ERP系统的项目管理来控制,所谓的WPS(工作架构系统),彭劲松做了一个很恰当的比喻,这就好像做书刊的目录一样,系统将项目一级一级地细分管理起来,1是广州到北京这条线,1.1是什么,1.1.1是有可能是电力UPS系统……细到什么程度,可以明晰到具体每个机房应该配用多少钱的空调和地板。这样的项目计划在实际实施中,肯定会有所调整,但计划带来的资金合理应用后的资金节省,将是不可估量的,这会牵涉到本文后面要提到的贷款等等。没有计划,你不知道什么时候应该购买UPS设备安装,资金只能预先准备着,其实相代企业很大百分比的资金都这样浪费了。
一个项目或是企业的任何一个分支小项目,采购做完了,就马上牵涉到库存,每一根光纤、触发器价格都很高,而批量采购,需要合理地将它们调配到工程当地,库存管理系统的优势就在这里体现出来。
全程的整个项目建好之后,从待建的工程,马上会变成固定资产,在交付使用后,固定资产就会记入到成本中,做折旧。所以可以看到整个管理都是一环扣一环的,前边的项目没有好的管理数据,固定资产也难以计算。通过一个整体ERP系统,直线的跟踪,会自动结算出固定资产,日常成本折旧也可以很顺当地算出来。
在固定资产管理系统中,折旧又会牵涉到用什么方法来折旧,是符合什么样的标准。不同的工作使用可以按照不同的折旧原则去做,而且通过固化减少人为修改折旧原则的随机性,保障合法公司运行。
上面我们已经提高了一些贷款,下面来看一下,通过ERP,网通内部可以做到一个什么样的贷款管理。首先贷款有一个原则就是拿到贷款应该知道这是为了支付应付款。如何做到很好的应付管理?“现在最好的企业是把别人的钱借出来借鸡下蛋,但是你借钱是有代价的,你会付利息的。”彭劲松。
在网通做一个建设项目,整个预算下来需要2个亿资金,传统的做法就是去银行贷2个亿,有的甚至贷更高去移做他用,这是不合法的做法,正规的做法应该是什么样?应该把需求拿到系统去分析,网通日常运作中不断有资金流产生,而且要考虑对供应商的付款期限状况,以及项目建设中产生的利润,现代项目建设,并不是完全建好后,再交付使用,而是建一块用一块,这是最佳的项目建设。
考虑上面这些复杂因素后,如果两个月后,网通需要2亿的资金,查看系统2个月后网通的应收款将有1亿到帐,而且从付款周期上和项目产生效益来看,有相当5千万可以由公司和项目本身资金来支付。这并不是非常夸张的说,2个亿的项,贷款5千万就可以了。在传统没有系统的情况下,2个亿就是2个亿,大量贷款利息就如此浪费掉了,而每个亿贷款利息高达每月7万。
当然在现代社会中,有假借项目多套取贷款的事,2个亿就贷2个亿你也不能说明企业家傻,但对于银行在日后项目调查,除了项目本身预算,应该再把企业经营,日常项目付款周期等等因素考虑进去,更客观地减少欺诈行为产生。
资金安全
“以ERP为核心的MIS系统,有时候谁也不知道我赚了多少钱?谁也看不到,但是这种潜藏的价值,真是巨大的。”上面是资金的节省和合理有效运用,在成本管理中,还有一个资金安全问题,每个企业都会遇到恶意的客户,这些客户得到产品和服务后是不会付钱的,现代很多企业资金都是帐面上的,实际遇到了恶意客户,资金等于零。怎样尽量减少这种事情的发生,实际也是ERP带给企业的隐性利润。
辩识哪些公司是恶意的客户,通过ERP系统,查看哪些客户经常拖欠,帮助分析原因,正常的拖欠是一个什么样的范围,一旦产生巨额趋势,马上停止合作。多数恶意客户在早期都是回款很好的用于套取巨额,所以客户的信誉管理也在系统中划分在不同档次的。有的客户拖欠一两百万也很正常,有的几万就可以有问题。任何一个项目不回款,120天后成为死帐后,这家企业或个人的商业信誉就没了。而同时所有的这些东西,在ERP系统中都是一次录入全体共享的,所有数据流都在他内部流转,这个是ERP的精神所在。以后就可以做到所有网通的各个部门、各个项目就不和他合作了。有效地保障了死帐呆帐不过多地产生。
采访手扎:老网通的信息化建设一直以来,是媒体极为关注的对象,周刊在以前的《网通通网》中,就整个设计框架思路进行过报道。设计框架中有很多值得借鉴的,也同时隐存着一些现象有待于今后进一步考证。在老网通使用了Oracle、IBM、微软,还有一些安全系统供应商等等,通过彭总的搭建。整个建设资金在2300万的水平上,对网通这样规模的企业可以算非常节省了。使用多家产品可以有效地保持价格优势,但日后的升级却存在挑战,当然网通是一家技术背景很好的企业,而对传统企业网通的MIS架构搭建优待考验。